ння кредитів та відсотків по всьому кредитному портфелю; проведення перевірок наявності майна, що перебуває у заставі; перегляд лімітів кредитування;
інформаційна відкритість банку: постійне інформування клієнтів і акціонерів про найважливіші зміни і стан банку через засоби масової інформації.
З аналізу видно, що на 01.01.2014 року не виконані показники показники ліквідності відповідають нормативам.
Об'єктивна оцінка рівня ліквідності банку та ефективне управління нею ставляться до найбільш важливих аспектів діяльності комерційної організації. Для того, щоб своєчасно проводити платежі, повертати кошти з депозитних рахунків, відповідати за іншими зобов'язаннями, банк повинен приділяти велику увагу підтримці ліквідності. Ця проблема займає одне з провідних місць в банківському менеджменті.
ВАТ «АЛЬФА-БАНК» необхідно розробляти з метою застосування на практиці сукупність заходів по підтримці оптимального рівня ліквідності, який забезпечував би задоволення попиту клієнтів на грошові кошти і в той же час не знижуючи рентабельності активів і прибуток банку.
Сукупність заходів і методів, спрямованих на підтримку ліквідності банку, можна визначити як методологію управління ліквідністю. Залежно від спеціалізації, особливостей клієнтської бази, проведених операцій і багатьох інших факторів управління ліквідністю в різних банках здійснюється по-різному. У процесі роботи банку під впливом зміни умов вона повинна постійно доопрацьовуватися, удосконалюватися і своєчасно модифікуватися, щоб адекватно реагувати на кон'юнктурні зміни.
1. Вважаємо за доцільне якомога ретельніше проводити оцінку ліквідності балансу шляхом розрахунку коефіцієнтів ліквідності. У процесі аналізу балансу на ліквідність можуть бути виявлені відхилення убік як зниження мінімально допустимих значень, так і їхнього істотного перевищення. У першому випадку комерційним банкам потрібно в місячний термін привести показники ліквідності у відповідність із нормативними значеннями. Це можливо за рахунок скорочення насамперед міжбанківських кредитів, кредиторської заборгованості й інших видів залучених ресурсів, а також за рахунок збільшення власних коштів банку. Проте слід мати на увазі, що залучення додаткового капіталу у формі випуску нових акцій викликає скорочення дивідендів і, як наслідок, несхвалення пайовиків.
2. Особливості роботи комерційної організації, як установи, що засновує свою діяльність на використанні коштів клієнтів, диктує необхідність застосування показників ліквідності. Найбільша її величина досягається при максимізації залишків у касах і на кореспондентських рахунках стосовно інших активів. Але саме в цьому випадку прибуток буде мінімальна. Максимізація прибутку потребує не збереження коштів, а їх використання для видачі позичок і здійснення інвестицій. Оскільки для цього необхідно звести касову готівку і залишки на кореспондентських рахунках до мінімуму, але максимізація прибутку ставить під загрозу безперебійність виконання банком своїх зобов'язань перед клієнтами.
Отже, сутність процесу банківського управління ліквідністю складається в гнучкому сполученні протилежних вимог ліквідності і прибутковості. Цільова функція управління ліквідністю комерційним банком полягає в максимізації прибутку при обов'язковому дотриманні встановлюваних і обумовлених самим банком економічних нормативів.
3. Також банк повинний визначати потребу в ліквідних коштах хоча б на короткострокову перспективу. Прогнозування цієї потреби може здійснюватися двома методами, один з яких припускає аналіз потреб у кредиті й очікуваному рівні внесків кожного з головних клієнтів, а інший - прогнозування обсягу позичок і внесків. Обидва методи мають недолік, що полягає в тому, що вони спираються на середній, а не граничний рівень ліквідності. Це може бути достатнім для оцінки ліквідності банківської системи в цілому, але воно не підкаже керівництву окремої комерційної організації, яка повинна бути його касова готівка на наступному тижні, щоб покрити вилучення внесків і заявки на кредит. Тільки аналіз рахунків окремих клієнтів банку дозволяє йому визначити потреби в готівці на даний момент.
При цьому необхідно попереднє вивчення господарських і фінансових умов на місцевому ринку, специфіки клієнтури, можливостей виходу на нові ринки, а також перспективи розвитку банківських послуг, у тому числі, відкриття нових видів рахунків, проведення операцій по трасту , лізингу, факторингу і т.д. Причому, крім місцевих чинників, необхідно враховувати також і загальнонаціональні, в якості яких можуть виступати зміни в грошово-кредитній політиці, у законодавстві і т.д.
Виходячи з спрогнозованого розміру необхідних ліквідних коштів, банку потрібно сформувати ліквідний резерв для в...
