ься бухгалтерська дебіторська заборгованість та підвищується ліквідність. За рахунок новоприбулих коштів можливі виплати за зобов'язаннями, що в свою чергу веде до поліпшення коефіцієнта забезпеченості власним капіталом і, як наслідок, банківського рейтингу;
· переваги перед конкурентами. Використовуючи факторинг, з'являється можливість надавати клієнтам більш тривалу відстрочку по платежах, збільшуючи обороти практично без збільшення задіяних оборотних коштів. При цьому вільні кошти можуть бути використані для інвестицій або збільшення обсягів продажів, зберігаючи конкурентну перевагу на ринку.
Згідно з останніми даними FCI - Factors Chain International (об'єднання факторингових компаній світу) - обсяг світового ринку факторингу в 2011 році збільшився на 22% порівняно з 2010 роком. Оборот ринку в 2011 році склав більше 2 трильйонів євро або 2,6 трильйонів доларів. В цілому, факторингова індустрія пройшла фінансова криза і подолала його наслідки набагато краще, ніж банківський і страховий сектори.
Ринками, які показали вражаючі темпи, стали Китай (+ 77%), Росія (+ 74%), Південна Африка (+ 41%), Нідерланди (+ 31%) і Австралія (+ 28% ).
Коментуючи статистику, Джероєн Констамм, генеральний секретар FCI, зазначив, що з кожним роком зростає значимість факторингу, як інструменту управління дебіторською заборгованістю при забезпеченні бізнесу оборотним капіталом і управлінні кредитними ризиками. У своєму виступі Джероєн Констамм резюмував: «Факторинг не замінює банківські послуги. З іншого боку, все більше банків пропонують своїм клієнтам факторинг, створюючи дочірні компанії або факторингові підрозділи в банківських структурах. Факторинговий підхід до управління ризиками в корені відрізняється від банківського - структура факторингової угоди, що припускає покупку дебіторської заборгованості, дозволяє забезпечити більшу зворотність виплачуваного фінансування на відміну від кредитування під різні види активів ».
У таблиці 1 наведена статистика по ринку факторингу в Європі і Росії за 2011 рік.
Таблиця 1
Статистика по ринку факторингу в Європі і Росії
Кількість гравців ринкаСтранаВнутренній факторинг, млн. ЕвроМеждународний факторинг, млн. ЕвроВсего, млн. Евро42Велікобрітанія249 66418 416268 08045Італія142 68632 496175 18212Франція141 сорок одна тисяча тридцять-три 170174 580100Германія119 12038 140157 26024Іспанія109 08313 042122 1254Голландія30 00016 00046 0006Бельгія28 +7049 50038 20474Турція25 5915 27830 86940Швеція28 2591 00029 25915Португалія24 +8123 06727 87933Россія20 94423021 1748Ірландія17 +0471 28318 33018Польша14 2003 70017 9007Норвегія14 3342 06116 395610всего Европа1 025 558192 +2531 217811
За даними таблиці видно, що Росія відстає від країн Європи головним чином за міжнародним факторингом. Це обумовлено слабким російським законодавством у галузі міжнародного факторингу. Проте внутрішній ринок факторингу в Росії показує істотне зростання і не відстає від більшості країн Європи.
Російський ринок факторингу в 2012 р виріс на 66%, йдеться в повідомленні FCI. Більше приріст показав тільки факторинг Китаю - на 69%.
Російський факторинг досяг історичних максимумів за всіма показниками, говориться в огляді Асоціації факторингових компаній (АФК): обсяг відступлених вимог склав 1400000000000. руб., обсяг виплаченого фінансування - 1200000000000. руб. Зростання обороту російського факторингу АФК оцінює в 63,25%. У 2013 році за сукупним обороту російський ринок факторингу вийшов на 8 місце в Європі і на 14 місце у світі.
Ринок факторингу Китаю (показано в табл. 2) став найбільшим в світі, обігнавши при цьому ринок Великобританії. В абсолютному розмірі китайський ринок зіставимо з сумою ринків Австралії, Африки, Північної та Південної Америки.
Таблиця 2
Факторинг в країнах БРІК
Місце за обсягом ринку в 2012 годуСтранаОб'ем відступлених требованійТемпи приросту ринку факторингу в 2012 році в порівнянні з 2011 роком,% 2010год2011 год2012год2013 год1Китай55,067,3154,5274,977%12Бразилия22,129,649,045,6-7%19Россия16,28,612,221,274%28Индия5,22,72,82 82%
Таким чином, світове зростання обсягу факторингу свідчить про ефективність даного фінансового інструменту в управлінні дебіторською заборгованістю та забезпеченні кредитних ризиків при комерційному кредитуванні.
На рис. 1 представлені види факторингу в обороті російського ринку до 14 травня 2014 за даними Асоціації факторингових компаній Росії.
Рис. 1 Види факторингу в обороті російського ринку до 14.05.2014 р.
Факторинг без фінансування користується невеликою популярністю сер...
