у може виражатися в абсолютних і відносних показниках. Проте оцінити ці втрати з достатньою точністю не завжди представляється можливим. Якщо віднести розмір ймовірних втрат у відсотках до якого-небудь показнику, що характеризує лізинговий бізнес, то вийде величина ризику у відносному вираженні. Відносний вираз ризику у вигляді встановлення допустимого рівня при здійсненні різних операцій застосовується при виробленні політики компанії. Це видимий кінцевий результат складної роботи з вироблення підходів до оцінки ризику, визначення допустимого його рівня, що й складає поняття стратегії ризику.
Статистичний аналіз розподілу фактичних збитків
Методи, засновані на застосуванні статистичного аналізу розподілу фактичних збитків, дозволяють зробити прогноз потенційних операційних збитків виходячи з розмірів операційних збитків, що мали місце в даній організації в минулому. При застосуванні цих методів в якості вихідних даних рекомендується використовувати інформацію, накопичену в аналітичній базі даних про понесені операційні збитки.
бальною-ваговий метод (метод оціночних карт)
Сутність бально-вагового методу полягає в оцінці операційного ризику в зіставленні з заходами щодо його мінімізації. На основі експертного аналізу вибираються інформативні для цілей управління операційним ризиком показники і визначається їх відносна значимість (вагові коефіцієнти). Потім обрані показники зводяться в таблиці (оціночні карти) і оцінюються з використанням різних шкал. Отримані результати обробляються з урахуванням вагових коефіцієнтів і зіставляються у розрізі напрямів діяльності організації, окремих видів банківських операцій та інших угод. Застосування бально-вагового методу (методу оціночних карт) поряд з оцінкою операційного ризику дозволяє виявити слабкі і сильні сторони в управлінні операційним ризиком.
Моделювання
У рамках методу моделювання на основі експертного аналізу для напрямків діяльності організації, окремих видів лізингових операцій та інших угод визначаються можливі сценарії виникнення подій або обставин, що призводять до операційних збитків, і розробляється модель розподілу частоти виникнення і розмірів збитків , яка потім використовується для оцінки операційного ризику.
Передові підходи
Передові підходи до оцінки операційного ризику припускають використання власних моделей аналізу ризику. Лізингові компанії можуть застосовувати свої моделі оцінки операційного ризику, за умови, що вони задовольняють певним кількісним і якісним критеріям. Методи оцінки ризику повинні грунтуватися на статистиці компанії по операційних втрат протягом як мінімум п'яти років.
В даний момент в компанії ВАТ ВТБ Лізинг оцінка міжнародних лізингоодержувачів-нерезидентів проводиться за допомогою якісного і кількісного методу аналізу ризиків, однак, у компанії існує власний передовий підхід оцінки у зв'язку з накопичилася за 10 років існування історією міжнародних угод. Працюючи в корпоративному сегменті лізингового бізнесу, ВАТ ВТБ Лізинг виробила власні параметри оцінки лізингоодержувача-нерезидента, а також способи зниження ризиків. Кількісний аналіз фінансового стану лізингоодержувача-нерезидента передбачає оцінку наступних груп оціночних показників:
? коефіцієнтів ліквідності;
? коефіцієнтів співвідношення власних і позикових коштів;
? показників оборотності і рентабельності.
Після розрахунку основних оціночних показників у кожній із груп, позичальникові присвоюється категорія по більшості з цих показників на основі порівняння розрахованих значень з нормативними. Для показників третьої групи (Оборотність і рентабельність) за винятком рентабельності продукції/продажів не встановлюються оптимальні або критичні значення через великий залежності цих значень від специфіки підприємства, галузевої належності та інших конкретних умов. Оцінка результатів розрахунків цих показників заснована, головним чином, на порівнянні їх значень у динаміці. Якісний аналіз кредитоспроможності лізингоодержувача заснований на використанні інформації, яка не може бути виражена в кількісних показниках. Для такого аналізу використовуються відомості, представлені лізингоодержувачем. Розглядаються й аналізуються наступні якісні параметри:
? галузеві;
? стан ринку по галузі;
? тенденції в розвитку конкуренції;
? рівень державної підтримки;
? значимість підприємств в масштабах регіону;
? ризик недобросовісної конкуренції з боку інших лізингових компаній;
? акціонерні:
? ризик переділу акціонерного к...
