з його банк, клієнтів, постачальників або місцеві органи влади.
Нарешті, отримавши об'єкт лізингу назад, лізингова компанія стикається з іншою проблемою: за чинним законодавством в рамках лізингової угоди об'єкт лізингу повинен спеціально придбавається для передачі його конкретному позичальнику. Виходить, що, повернувши собі об'єкт лізингу, лізингова компанія не може передати його в лізинг іншому клієнту. Багато компаній в подібній ситуації змушені продавати обладнання третій особі, а потім викуповувати його назад. Навіть якщо на цій операції покупець обладнання прибутку не отримує, втрати все одно є - компанія змушена сплатити ПДВ. Саме тому в Росії традиційна схема лізингу, коли забезпеченням по кредиту служить викуповується обладнання, яке не дуже працює. Як правило, лізингові компанії вимагають від позичальників якого-небудь іншого забезпечення за угодою, що сильно знижує привабливість лізингу особливо для початківців компаній, що не мають достатньо майна для застави.
У банків також є свій некомерційний інтерес до лізинговим угодам. У 2002 р в Закон «Про лізинг» були внесені зміни, відповідно до яких дозволяється поєднання в одній особі в рамках лізингової угоди кредитора і лізингоодержувача. На перший погляд подібне поєднання не має сенсу, але насправді це не так. В рамках лізингової практики лізингові компанії традиційно вимагають від позичальника часткової оплати обладнання за рахунок власних джерел. Цей платіж розглядається як аванс, а значить, має, з точки зору регулюючих органів, кредитну природу. Це протиріччя, зрозуміло, слід було усунути, але необов'язково за рахунок скасування подібної заборони.
Поєднання в одній особі кредитора і лізингоодержувача дозволяє банкам виводити зі свого балансу фіксовані активи, заміщаючи їх кредитами. У результаті банки у своїх балансах зменшують частку в активах належних їм будівель і устаткування, знижуючи показники іммобілізації, одночасно поліпшуються показники відповідності за строками активів і зобов'язань.
Лізингові компанії, пов'язані з банком, часто використовуються саме для спотворення фінансової інформації самих банків, а в умовах слабкого розкриття забалансових ризиків, у тому числі і в звітах аудиторів, подібні хитрощі виявляються досить ефективними.
Оптимальний варіант диверсифікації ризику може бути реалізований в комбінованій товарно-грошової схемою лізингових операцій, принципова відмінність якої в тому, що в якості інвесторів виступають три суб'єкти лізингу: виробник, банк, лізингоодержувач. При цьому виробник за фактом поставки отримує 50% грошима і кредитує угоду на 2 місяці. Остаточний розрахунок проводиться на 25% грошима і 25% в товарно-матеріальних цінностях. Банк надає кредит на 50% угоди. Лізингоодержувач здійснює авансовий платіж у розмірі 20% угоди.
У разі використання цієї схеми банк упевнений, що виробник поставить комплектне устаткування і в строк, а лізингодавець серйозно пропрацював бізнес-план, має фінансову стійкість, оскільки має вільними коштами. Одночасно лізинг виступає як каталізатор обсягу продажів.
При розвитку таких високорентабельних виробництв формуються точки економічного зростання, саме тому держава йде на податкові пільги для лізингоотримувачів. Не менш важлива підтримка точок зростання банками. Банки це можуть зробити без шкоди для себе шляхом оптимального розподілу платежів за кредитами, виданих лизингополучателям.
2.2 Кредитування малого бізнесу
Пошук грошей для початку своєї справи - проблема, з якою стикається майже кожен підприємець. Найчастіше кошти для стартового капіталу він бере в борг у родичів, знайомих і друзів. Ось бізнес стартував і навіть приносить прибуток, однак труднощі з готівкою не зникають: потрібно поповнювати оборотні кошти, купувати обладнання, товари. Залишається звернутися до банку.
Банків в даний час просто безліч і кредитних програм, які пропонуються для малого бізнесу також дуже багато. Банки, пропонуючи кредитування малого бізнесу, надають кредити на різні суми, процентні ставки по кредитах також різноманітні і терміни надання кредиту можуть відрізнятися. Однак якщо заявки на звичайний кредит розглядаються в короткі терміни, то заявка на отримання кредиту для малого бізнесу може розглядатися значно довше і цей термін може, залежати від суми, яка потрібна.
У такому розмаїтті кредитних продуктів можна легко загубитися, тому потрібно заздалегідь з'ясувати особливості кредитування малого бізнесу в банках і вибрати той банк, який більше підходить для реалізації ваших цілей. Але отримати кредит, лише написавши заявку і надавши бізнес-план, не можна.
Потрібно заздалегідь отримати повну консультацію фахівців банку по збору документів і за вимогами...
