итивне ставлення контактної аудіторіі4. Погане ставлення до фірми контактної аудиторії
Зменшити негативний вплив перерахованих вище факторів можна наступним чином:
. Створити запаси, налагодити контакти з новими постачальниками;
. Постійний пошук нового ринку збуту, але потрібно враховувати, що все-таки більш надійні це старі, перевірені зв'язки;
. Постійний контроль за якістю;
. Діяти за обставинами.
2.10 Фінансовий план
Статутний капітал становить 1500000 рублів.
Для створення магазину необхідно 1500000 рублів. З них:
Придбання обладнання - 200000 рублів
Дане торгове обладнання дозволить фірмі продавати більше 40000 одиниць продукції на рік.
Рекламна кампанія (публікації в пресі та розповсюдження рекламних листівок, сайт в інтернеті) - 30000 руб.
Фірма орендує приміщення площею 95 кв. м.
Джерела фінансування:
рублів - власні кошти.
Кеш-фло - це розмір грошових коштів в касі і на розрахунковому рахунку підприємства; визначається як сума балансу на початок досліджуваного періоду і припливу грошових коштів за вирахуванням відтоку грошових коштів протягом періоду. При розрахунку Кеш-фло визначається баланс готівки організації на кінець періоду.
Кеш-фло (від англ. cash flow) дослівно перекладається як грошовий потік raquo ;. Цим же словом називається і звіт про рух грошових коштів, який є складовою частиною бухгалтерської звітності компанії та її інвестиційних документів.
Дані кеш-фло допомагають зрозуміти, звідки компанія отримала кошти і на що вона їх направила. У звіт про рух грошових коштів включаються надходження і виплати за основними статтями доходів і витрат. На підставі даних визначається поточний залишок грошових коштів у розпорядженні підприємства і показник його чистого прибутку.
Звіт про рух грошових коштів, показує, як змінювалися грошові кошти компанії між звітними датами. Цей звіт доповнює дані балансового звіту та звіту про прибутки і збитки компанії за звітний період: діяльність компанії, пов'язана з отриманням нею прибутків або збитків, впливає і на формування грошових потоків, відображених у звіті.
Дані допомагають оцінити, наскільки підприємство здатне залучати грошові кошти та їх еквіваленти і використовувати їх в цілях розвитку бізнесу, а ця інформація може бути дуже корисною для партнерів і клієнтів компанії, її постачальників, акціонерів та інших користувачів фінансової інформації.
На підставі даних кеш-фло також визначається фінансова гнучкість компанії, тобто її здатність генерувати великі суми грошових коштів, щоб своєчасно реагувати на різкі зміни конкурентної і ринкового середовища, несподівані потреби і можливості.
Також на підставі даних кеш-фло визначається фінансова стійкість компанії, наприклад, її здатність впоратися з несподіваним падінням попиту.
Як правило, значні грошові потоки допомагають компанії зберігати фінансову стабільність в найскладніших і економічно несприятливих умовах.
Кеш-фло від операційної діяльності, руб.
ПоказательПеріод1231. Виручка з продаж30000006800000118000002. Змінні затрати7160071600716003. Постійні витрати + амортизація 1604000 1549000 15490004. Разом собівартість 1675600162060016206005. Прибуток від реалізаціі13240005179400101794006. Позареалізаційні расходи0007. Позареалізаційні доходи0008. Прибуток балансовая13240005179400101794009. Податок на прібиль2648001035880203588010. Чистий прибуток 10592004143520814352011. Результат операційної деятельності105920041435208143520
Собівартість=постійні витрати + змінні витрати
Прибуток від реалізації=виручка з продажів - собівартість
Прибуток балансова=прибутку від реалізації
Податок на прибуток=20%
Чистий прибуток=прибуток балансова - податок на прибуток
Результат операційної діяльності=чистий прибуток + амортизація
Основні показники ефективності бізнес-плану
. Чиста поточна вартість - це сума наведених вартостей всіх грошових потоків і витрат.
=PV - IC
де NPV - чиста приведена вартість-приведена вартість грошових поступленій- стартові інвестиції
де - грошові надходження в n-ий період часу-ставка дисконтування
...
