акцій.
2.3 Методи управління ліквідністю банку
Проаналізувавши підходи до управління ліквідністю, пропоновані розглянутими вище теоріями, можна зробити висновок:
процес управління ліквідністю включає в себе сукупність дій і методів з управління активами та пасивами.
Під управлінням активами розуміють шляхи і порядок розміщення власних і залучених коштів. Як вже зазначалося, банки повинні так розміщувати кошти в активи, щоб вони, з одного боку, приносили відповідний дохід, а з іншого - не збільшували б ризик банку втратити ці кошти.
На основі аналізу структури активів в розрізі окремих їх груп і видів, як на певну дату, так і в динаміці за відповідний період часу банк може переміщати кошти з одного виду активів в інший при незмінних джерелах коштів або при появі нових грошових ресурсів розміщувати їх в активи з таким розрахунком, щоб забезпечити формування найбільш прийнятною структури активів з точки зору надійності розміщення і виходячи з рівня доходу. У світовій банківській практиці управління активами здійснюється за допомогою низки методів, до яких, зокрема, належать метод загального фонду и метод розподілу активів.
Сутність методу загального фонду коштів полягає в тому, що в процесі управління активами всі види ресурсів, а це вклади і залишки коштів на рахунках до запитання, строкові вклади та депозити, статутний капітал і резерви, об'єднуються в сукупний фонд ресурсів комерційного банку. Далі кошти цього сукупного розподіляються між тими видами активів, які з позиції банку є найбільш прийнятними з точки зору їх прибутковості. У моделі загального фонду коштів для здійснення конкретної активної операції не має значення, з якого джерела надійшли кошти, поки їх розміщення сприяє досягненню поставлених перед банком цілей. p> При використанні цього методу спочатку визначається частка коштів, яка може бути розміщена в активи, що представляють резерви першої черзі, тобто ті кошти, які можуть бути негайно використані для виплати вилучаються внесків або задоволення заявок на кредити. Це - головний джерело ліквідності комерційного банку (кошти в касі та на кореспондентських рахунках у Центральному Банку Росії і в комерційних банках-кореспондентах).
Потім визначається частка коштів, яка може бути розміщена в резерви другої черги, що включають високоліквідні активи, що приносять відповідний дохід. При необхідності вони можуть бути використані для збільшення резервів першої черги. До них можна віднести короткострокові державні цінні папери, міжбанківські кредити, видані на незначні терміни, і певною мірою високоліквідні позики з невеликими термінами погашення. Величина резервів другої черги залежить від діапазону коливань обсягів зобов'язань банку і попиту на кредит - чим вони вище, тим більше за величиною потрібні активи.
Третій етап розміщення коштів за методом загального фонду - формування портфеля кредитів. Надання кредитів приносить найбі...
