ліміт овердрафту: В
Таким чином, на січень 2007 року банком встановлюється ліміт овердрафтного кредиту для ПІДПРИЄМСТВА у розмірі 28937 грн. На наступні Місяці 2007 року, для якіх Розраховується графік надходження та витрат коштів з розрахункового Рахунку ПІДПРИЄМСТВА у 2007 году, ліміт овердрафту перераховується з врахування 2х останніх місяців.
РОЗДІЛ 3. ПЛАНУВАННЯ Річного графіку ПЛАТЕЖІВ ПІДПРИЄМСТВА
В
3.1 Етап 3. Складання графіку платежів
На Основі вихідних даніх розділу 1 та запланованого графіку обслуговування кредитного Боргу, розрахованого в розділі 2, побудуємо Попередній графік надходження та витрат коштів з розрахункового Рахунку ПІДПРИЄМСТВА та з'ясуємо необхідність, величину та рядків Залучення овердрафтна кредитів.
Складемо звіт про рух за потокової Рахунка У січні Місяці 2007 року (табл. 3.1).
Як видно з Наведення розрахунку, Залишок на поточному Рахунку в національній Валюті больше нуля, тоб У січні предприятие НЕ корістується овердрафтом.
При розрахунку податку на прибуток враховані ВСІ доходи та витрати ПІДПРИЄМСТВА за звітній Период. Згідно з законами України [3], [4], податок на прибуток сплачується раз на квартал за Попередній Период на протязі 10 днів з Подання квартальної декларації, яка подається через 40 днів после Закінчення кварталу, тоб рядків надалі вважає
- за 4 квартал 2006 року - до 20 лютого 2007 року (40 +10);
- за 1 квартал 2007 року - до 20 травня 2007 року (40 +10);
- за 2 квартал 2007 року - до 20 серпня 2007 року (40 +10);
- за 3 квартал 2007 року - до 20 листопада 2007 року (40 +10);
- за 4 квартал 2007 року - до 20 лютого 2008 року (40 +10);
звітність, враховуваті, что витрати, пов'язані з погашеними ОСНОВНОЇ суми Боргу здійснюються за рахунок прибутку после надалі вважає податку, а процентні витрати включаються у валові витрати ПІДПРИЄМСТВА.
Таблиця 3.1 Звіт про обороти за потокової рахунками за січень 2007 року
В
p> Таблиця 3.2 Звіт про обороти за потокової рахунками за лютий 2007В
року
Таблиця 3.3 Звіт про обороти за потокової рахунками за березень 2007В
року
Таблиця 3.4 Звіт про обороти за потокової рахунками за квітень 2007В
року
Таблиця 3.5 Звіт про обороти за потокової рахунками за травень 2007В
року
Таблиця 3.6 Звіт про обороти за потокової рахунками за червень 2007 року
В
p> Таблиця 3.7 Звіт про обороти за потокової рахунками за липень 2007В
року
Таблиця 3.8 Звіт про обороти за потокової рахунками за серпень 2007В
року
В
Таблиця 3.9 Звіт про обороти за потокової рахунками за вересень 2007 року
Таблиця 3.10 Звіт про обороти за потокової рахунками за жовтеньВ
