а) процентна ставка, з максимальною процентною ставкою, з підвищеною процентною ставкою, з зниженою процентною ставкою, безпроцентні [22, c 89].
За ступенем ризику, тобто в Залежно від здатності позичальника повернути борг, забезпеченості як форм і повернення кредиту та тривалості прострочення заборгованості, банківські позики в РБ поділяють на такі групи:
1) стандартні позики;
2) позики з підвищеним ризиком (субстандартні);
3) проблемні позики;
4) збиткові.
До I-й групі ризику відносяться кредити, видані позичальникам, які мають стійке фінансове становище, що не викликає сумнівів у своєчасному поверненні отриманої позики та сплати нарахованих відсотків. У цю групу включаються термінові і пролонговані (у виняткових випадках не більше одного разу) кредити. По даній групі ризику комерційні банки резерв не створюють. p> До II-й групі ризику відносяться забезпечені кредити, прострочені до 90 днів, пролонговані більше одного рази і суми не стягнені за виконавчим гарантій і порук до 90 днів. Резерв по цій групі створюється у розмірі 30% від загальної суми заборгованості.
До III-й групі ризику відносяться забезпечені кредити, прострочені від 91 до 180 днів, не досить забезпечені кредити прострочені до 180 днів, незабезпечені кредити, прострочені до 90 днів, термінові і пролонговані кредити, віднесені до сумнівної заборгованості протягом 90 днів з моменту віднесення. Резерв по цій групі створюється у розмірі 50% від загальної суми заборгованості.
До IV-й групі ризику відносяться всі кредити, прострочені понад +180 днів, незабезпечені кредити, прострочені понад 90 днів, а також кредити, видані позичальникам, оголошеним у встановленому порядку економічно неспроможними або "банкрутами", термінові і пролонговані кредити, віднесені до сумнівної заборгованості понад 90 днів. Резерв по цій групі ризику створюється у розмірі 100% від загальної суми заборгованості [3, c.91].
Кредити також можна класифікувати за способом їх видачі.
Тут виділяють:
В· компенсаційні позички, які направляються на розрахунковий рахунок позичальника для відшкодування власних коштів, вкладених або в товарно-матеріальні цінності, або в витрати;
В· платіжні кредити, що направляються безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пропонованих позичальникові до оплати за кредитними заходам.
За методами погашення виділяють кредити, що погашаються в розстрочку (частинами, частками), і кредити, погашаються одноразово.
Крім усього іншого кредити можна класифікувати на підставі відмінностей в умовах, порядку, величиною, терміни сплати відсотків за кредитом; режимах відкриваємого позичкового рахунку; галузі приналежності клієнта, організаційно-правової форми його діяльності та ряду інших ознак [1, c.40].
З вище викладеного випливає, що існує різноманіття видів банківських кредитів, здатне задовольнити клієнтів відповідно до їх потребами і запитами....
