их до неї фінансових документів показників, що відображають діяльність клієнта-позичальника, в їх оцінці і уточнених при особистій зустрічі з клієнтом.
Назва САМPARY утворилося з початкових букв таких слів як:
C - Сharacter - репутація, характеристика клієнта;
A - Аbiliti - здатність повернути кредит;
M - Мargin - маржа, дохід;
P - Рurpose - цільове призначення кредиту;
A - Аmount - розмір кредиту;
R - Rеpayment -Умови погашення кредиту;
I - Insurаnce - забезпечення, страхування ризику, пов'язаного з непогашенням кредиту.
В Англії ключовим словом, яке зосереджує вимоги при наданні кредитів позичальникам, є термін РАRTS raquo ;, що включає в себе:
Purpose - мета призначення позикових коштів;
Amount -розмір запрошуваного кредиту;
Rеpayment - повернення боргу і виплата відсотків;
Term - термін видаваної позики;
Security - забезпечення під погашення кредиту.
Для аналізу індивідуальних позичальників використовується оцінна система, яка ґрунтується на досвіді і проникливості співробітників банку. Оцінці піддається характер позичальника, цільова спрямованість використання коштів та джерела погашення кредиту.
Комплексні методики оцінювання кредитоспроможності позичальника широко застосовуються комерційними банками, однак, слід звернути увагу на їх емпіричний характер, недостатню теоретико-методологічну пропрацьованість, а також слабке використання математичного апарату.
Головний акцент при їх реалізації робиться на відносно суб'єктивна думка експертів.
Розроблена система відбору суб'єктів кредитування, яку використовують сьогодні більшість комерційних банків, багато в чому далека від досконалості. Найбільш значимі следующіеее недоліки:
§ Суб'єктивізм експертизи. Рішення, яке приймає експерт, грунтується тільки на особистому його досвіді, інтуїції і кваліфікації, тобто багато в чому є суб'єктивним.
§ Яка кількість і яких показників застосовувати при аналізі, і більше того, нестабільність отриманих результатів.
§ Відсутність процесу спадкоємності. Полягає в тому, що стати експертом можна тільки лише в результаті накопичення достатнього досвіду, передати який майже неможливо внаслідок відсутності ефективних методик навчання.
§ Проблема збільшення кваліфікації співробітників. Це стає можливим тільки за допомогою накопичення позитивного досвіду, а також і негативного, в той же час негативний досвід - це нові проблемні кредити.
§ Досить висока вартість експертної оцінки через залученості в це вищого керівного персоналу банку.
§ Обмеженість мінімальної величини кредитної заявки внаслідок завищеної вартості експертизи.
§ Обмеженість кількості аналізованих заявок фізичним потенціалом експертів.
§ Які значення отриманих коефіцієнтів приймати за нормативні raquo ;. а які за критичні raquo ;.
§ Компанії та підприємства істотно розрізняються за способом і характером ведення своєї виробничої, а також фінансової діяльності. Тому створення єдиних для всіх універсальних і вичерпних методичних вказівок і рекомендацій з вивчення та аналізу кредитоспроможності і розрахунку належних показників можливим не надається.
Аналіз кредитоспроможності полягає не просто в розрахунку п'яти і більше коефіцієнтів і порівнянні результатів з нормативами, а це набагато більш трудомісткий і витратний процес, що займає багато часу і висуваючи досить високі вимоги до кваліфікації співробітників банку.
Висновок
Дана робота була присвячена управлінню кредитними ризиками на прикладі кредитного портфеля комерційного банку ВАТ Ощадбанк Росії raquo ;, що складається з кредитів. У даній роботі були розглянуті сутність і класифікація фінансових ризиків комерційного банку, були дані поняття кредитного ризику і кредитного портфеля, виявлені найбільш значущі фактори, які чинять найбільш істотний вплив. Крім того в роботі були проаналізовані як зарубіжні, так і вітчизняні моделі аналізу кредитоспроможності позичальників, а також була побудована модель оцінки кредитного ризику і застосована на кредитному портфелі комерційного банку ВАТ Ощадбанк Росії raquo ;, що складається з кредитів, виданих юридичним особам.
У теоретичній частині було виявлено, що головний критерій при оцінці кредитного портфеля - це оцінк...
