ь-яких випадках невиконання кредитної організацією своїх зобов'язань, а тільки про безпосередньо пов'язаних із здійсненням кредитної організацією банківських операцій. Сама по собі відсутність коштів на кореспондентському рахунку кредитної організації не означає, що її фінансове стан має стійку тенденцію банкрутства. Однак якщо такі випадки повторюються неодноразово протягом шести місяців з простроченням до трьох днів або неодноразово протягом більше трьох днів, то, щонайменше, необхідно ставити питання про недостатньо ефективному управлінні кредитною організацією і здійснювати додатковий аналіз її діяльності.
Решта підстави відносяться до оцінки фінансового стану кредитної організації. У це, до речі кажучи, також проявляється відмінність процедур, пов'язаних з банкрутством кредитних організацій, від загальних процедур банкрутства. Якщо у ФЗ "Про неспроможність (банкрутство)" мова йде тільки про неплатоспроможності, то в процедурах, пов'язаних з банкрутством кредитних організацій, широко застосовується в якості критерію оцінка їх фінансового стану. Це пов'язано з тим, що в банківській сфері, на відміну від більшості інших нефінансових сфер, оцінка фінансового стану кожної кредитної організації - повсякденна практика, а не виняткове захід. Так, третя підстава відображає той факт, що в кредитній організації склалася стійка динаміка до збитковості, але воно використовується, тільки якщо порушені які-небудь з обов'язкових нормативів, встановлених ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) "і прийнятою згідно з ним інструкцією Банку Росії від 30.01.96 № 1 "Про регулювання діяльності кредитних організацій "(з наступними змінами та доповненнями). Четверте заснування пов'язане з порушенням нормативу достатності капіталу, представляють собою співвідношення власних коштів і сумарних активів, зважених з урахуванням ризику. Очевидно, що капітал грає кілька важливих функцій у діяльності будь-якої комерційної організації, і особливо кредитної. Це і гроші для розвитку кредитної організації, і фактор довіри клієнтів до банкові, і резервні кошти і т.д. Цінність капіталу буде стрімко падати, якщо основна маса вкладень буде зроблена в високо і низьколіквідні активи. Як наслідок, кредитна організація буде мати менше потенційних можливостей виконати свої зобов'язання перед кредиторами, особливо, якщо відбудеться значне або масове вилучення коштів. Тому, з метою оцінки якості капіталу і був застосований підхід, який і враховує ризикованість зроблених вкладень. Загальною тенденцією є наближення до мінімального нормативу, встановленому на міжнародному рівні для банків і становить 8 відсотків. Нарешті, п'яте підставу безпосередньо пов'язано з оцінкою того, наскільки за рахунок своїх активів, зважених з урахуванням ризику, кредитна організація може виконати свої зобов'язання перед кредиторами, оцінювані з урахуванням довгостроковості вкладення. Зокрема, застосований показник поточної ліквідності являє собою співвідношення ліквідних активів і зобов'язань банку по рахунках до запитання і з терміном погашення до 30 днів.
1.2. Заходи щодо фінансового оздоровлення кредитних організацій.
Особливістю заходів щодо фінансового оздоровлення банків є те, що вони повинні здійснюватися насамперед органами управління кредитної організації та її засновниками (Учасниками). Відповідно до статті 11 ФЗ "Про неспроможності (Банкрутство) кредитних організацій "керівник кредитної організації при виявленні в її діяльності підстав для застосування заходів з фінансового оздоровленню повинен протягом 10 днів звернутися до ради кредитної організації або безпосередньо до зборів засновників (учасників) з клопотанням про здійсненні заходів щодо фінансового оздоровлення або реорганізації за умови, що причини виникнення зазначених обставин не можуть бути усунені силами виконавчих органів кредитної організації. Зазначені органи повинні прийняти рішення за клопотанням протягом 10 днів з моменту його напряму. Якщо засновники (учасники) відмовилися взяти участь у здійсненні заходів з фінансового оздоровлення або реорганізації кредитної організації, або не прийняли відповідного рішення в 10 - денний термін, то її керівник зобов'язаний звернутися в Банк Росії з клопотанням про здійснення заходів з попередження банкрутства кредитної організації (пункт 4 статті 11).
На практиці часто доводитися мати справу з випадками, коли засновники (учасники) кредитної організації, як в силу фінансових причин, так і недобросовісності, - усуваються від ведення справ у кредитної організації. Для Банку Росії це найважливіший показник того, наскільки кредитна організація, навіть високої групи проблемності, може бути оздоровлена ​​[53]. У варіанті проекту Закону про банкрутство кредитних організацій, прийнятого в першому читанні, було, встановлено правило про субсидіарну відповідальність засновників (учасників) кредитної організації за її зобов&#...
