* 0,11=2562,8 тис. рік
Виручка після реалізації заходу складе 23298 + 2562,8=25860,8
Індекс приросту виручки - 25860,8/23298=1,11
Змінні витрати до заходу - 3200,8 тис. руб.
Змінні витрати після заходу=(3200,8 * 1,11) +202=3754,9 тис. руб.
Постійні витрати не зміняться і складуть 11807,1 тис. руб.
Фінансово-економічні показники ефективності пропонованого заходу представлені в таблиці 3.3.1
Таблиця 3.3.1 Основні показники фінансово-економічної діяльності ТОВ «Туркомплекс Турист» після впровадження Заходи 1
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.До проведення меропріятіяПосле проведення меропріятіяОтклоненія +/-% 1.Виручка Тис. руб.2329825860,82562,811,02.Себестоімость, у тому числі: Тис. руб.15007,915562,0554,13,72.1ПеременниеТис. руб.3200,83754,9554,117,32.2ПостоянниеТис. руб.11807,111807,100,03.Стоімость основних виробничих фондовТис. руб.130111301100,04.Чісленность работающіхЧел.393900,05.Фонд оплати праці (річний) Тис. руб.7416741600,06.Валовая прібильТис. руб.8290,110298,82008,724,27.Рентабельность виробництва% 55,266,211х8.Рентабельность продажів% 35,639,84,2х9.Проізводітельность трудаТис. руб./чел.597,4663,165,711,010.ФондоотдачаРуб./руб.1,661,990,3319,911.Средняя заробітна платаТис. руб./мес15,8415,8400,0
За рахунок впровадження заходу прибуток підприємства збільшиться на 24,2%.
. Розрахунок фінансових результатів від розширення асортименту послуг за допомогою «весільного пропозиції» представлений у таблиці 3.3.2.
Вартість весільного банкету складе приблизно 1,5 тис. руб. з людини.
Оренда залу - 9,8 тис. руб.
Весільний торт - 2,0 тис. руб.
Музичний супровід + ведучий заходу - 5,0 тис. руб.
Номер для молодят - 5,0 тис. руб.
Разом, якщо в середньому банкет буде розрахований на 40 осіб, вартість 1 весільного торжества в ТОВ «Туркомплекс Турист» складе 81,8 тис. руб. У рік планується проведення 12 весіль, тобто приріст обсягу наданих послуг щодо заходу дорівнює 81,8 * 12=974,4 тис. руб.
Приріст обсягу реалізації - 974,4/23298 * 100=4,2%
Індекс приросту обсягу реалізації - 24272,4/23298=1,042.
Планована собівартість=373,5 тис. руб.
Змінні витрати після впровадження заходу складуть - (3200,8 * 1,042) + 61=3396,2 тис. руб.
Постійні витрати після впровадження заходу - 11807,1 + 312,6=12119,7 тис. руб.
Таблиця 3.3.2 Основні показники фінансово-економічної діяльності ТОВ «Туркомплекс Турист» після впровадження Заходи 2
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.До проведення меропріятіяПосле проведення меропріятіяОтклоненія +/-% 1.Виручка Тис. руб.2329824272,4974,44,22.Себестоімость, у тому числі: Тис. руб.15007,915515,95083,42.1ПеременниеТис. руб.3200,83396,2195,46,12.2ПостоянниеТис. руб.11807,112119,7312,62,63.Стоімость основних виробничих фондовТис. руб.130111301100,04.Чісленность работающіхЧел.394012,65.Фонд оплати праці (річний) Тис. руб.74167728,5312,54,26.Валовая прібильТис. руб.8290,18756,5466,45,67.Рентабельность виробництва% 55,256,41,2х8.Рентабельность продажів% 35,636,00,4х9.Проізводітельность трудаТис. руб./чел.597,4606,89,41,610.ФондоотдачаРуб./руб.1,661,860,212,011.Средняя заробітна платаТис. руб./мес15,8416,100,261,6
Зростання прибутку за рахунок впровадження даного заходу складе 5,6%. Так само спостерігається зростання і за всіма іншими показниками. Слід зазначити, що приріст продуктивності праці дорівнює приросту середньої заробітної плати, значить передбачуване збільшення кількості працівників досить ефективно.
. Розрахунок фінансових результатів від організації рекламної кампанії представлено таблиці 3.3.3.
Обсяг реалізації до проведення заходу - 23 298 тис. руб.
У результаті проведення рекламної кампанії очікується приріст обсягу реалізації послуг з прогнозних значень на 4% - 23298 * 0,04=931,9 тис. руб. Обсяг реалізації після впровадження заходу - 23298 + 931,9=24229,9 тис. Руб.
Індекс приросту обсягу реалізації - 24229,9/23298=1,04.
Планована собівартість=318 тис. руб.
Змінні витрати до проведення заходу - 3200,8 тис. руб.
Змінні витрати після впровадження заходу - (3200,8 * 1,04) +318=3646,8 тис. руб.
Постійні витрати не зміняться і складуть 11807,1 тис. руб.
Зростання прибутку за рахунок впровадження даного з...
