="justify"> Найпоширенішими інструментами короткострокового фінансування є короткострокові банківські кредити.
Для фінансування своєї діяльності ТОВ ??laquo; СПАР Липецьк використовує значну суму кредитних ресурсів.
Банківські кредити поділяються на дві категорії - забезпечені кредити і незабезпечені.
Підприємства, які мають високу кредитоспроможність, можуть отримати в банках короткострокові кредити без надання застави. Така форма кредитування оформлюється шляхом складання кредитного договору, в якому зазначаються сума позики, величина відсотка і дата погашення.
Іноді при оформленні незабезпеченого кредиту в умови кредитної угоди включаються положення, які обмежують діяльність позичальника. Метою цих положень є захист кредитора від будь-яких дій позичальника, які можуть негативно вплинути на його фінансове становище. При настанні терміну погашення банківського кредиту позичальник може звернутися в банк із проханням про відновлення кредиту. Якщо фінансове становище позичальника хороше, то поновлення кредиту можливо.
Крім короткострокових кредитів, підприємство може використовувати як фінансування оборотного капіталу кредитну лінію - домовленість між компанією і банком, коли банк обіцяє, але не зобов'язується, виділити підприємству певну максимальну суму незабезпеченого кредиту протягом встановленого терміну (зазвичай один рік). Таким чином, банківська кредитна лінія дозволяє підприємству бути впевненим у тому, що його короткострокові потреби в грошових коштах будуть задоволені за допомогою банку.
На основі останніх фінансових звітів підприємства і прогнозів руху грошових коштів на період надання позичок банки розглядають запити про надання кредитних ліній. Якщо банк погоджується, то підприємство може брати у позику суми, в сукупності що не перевищують розмір кредитної лінії, з використанням простих векселів з терміном погашення від 30 до 90 днів.
Після закінчення терміну кредитні лінії поновлюються, але більшість банків вимагають, щоб протягом певного періоду - від одного до двох місяців - підприємство покривало свої короткострокові потреби з інших джерел, але не з кредитної лінії. Протягом цього періоду борг банку повинен бути нульовим. Така вимога пов'язана з тим, що банк хоче переконатися в тому, що позичальник не залежить цілком від фінансування за рахунок кредитної лінії, а також у тому, що виділена позика дійсно носить сезонний характер і не представляє собою частини довгострокового фінансування підприємства. Інакше виходить, що банк забезпечує підприємству довгострокове фінансування при короткострокових процентних ставках.
Крім кредитної лінії ТОВ ??laquo; СПАР Липецьк може укласти з банком автоматично поновлюване угоду про кредит (револьверний кредит) - формальне, яке має юридичну силу зобов'язання банку перед позичальником про надання останньому кредиту, що не перевищує визначеної максимальної суми, на встановлений в угоді період.
У період дії даної угоди банк зобов'язаний надати позику на вимогу позичальника в будь-який момент за умови, що загальна сума виданих йому кредитів не перевищує максимальний розмір.
Ціна револьверного кредиту включає в себе відсоток за позикою плюс комісійні за зобов'язання банку надати кредит.
Комісійні за зобов'язання надати кредит являють собою певний відсоток, який застосовується до невибраної частини револьверного кредиту.
Якщо револьверний кредит надається на термін вище одного року, то процентні ставки по ньому будуть вище, тому що такий кредит є вже не короткостроковим, а середньостроковим фінансуванням, а чим довше строк повернення позики, тим більше ризик і вище її ціна. Кредит надається на платній основі.
Якщо кредитоспроможність підприємства викликає сумніви, то при наданні кредиту банки вимагають певного матеріального забезпечення у вигляді застави. Наприклад, банк може надати підприємству незабезпечену кредитну лінію на певну суму, але якщо підприємству знадобиться більше коштів, то банк може надати додаткову позику під заставу активів позичальника. При цьому необхідно врахувати, що банки більше зацікавлені в тому, щоб позичальник мав можливість погасити основну суму боргу і виплатити належні відсотки, а не в тому, щоб заніматься вилученням та реалізацією застави в разі дефолту позичальника.
Банк відмовить підприємству в кредиті, швидше за все в тому випадку, якщо передбачувані грошові потоки позичальника недостатні для того, щоб забезпечити належне обслуговування боргу. Видача позики під заставу може бути пов'язана з багатьма витратами на адміністрування застави безпосередньо банком або його довіреною ліпом.
Зазвичай за ці витрати відповідає позичальник ...
