ційної ДІЯЛЬНОСТІ, а відповідно и чистого прибутку ПІДПРИЄМСТВА. br/>
Таблиця Баланс доходів та витрат ТОВ "Беркана-С
№ ПоказнікіБазовій рікЗвітній рікІз урахуванням розробленої стратегіі2009201020111Дохід (виручка) від реалізацїї товарів (робіт, послуг) 14886,2017239,1019964,602 ПДВ2481, 002873,203992,924 Чистий дохід (виручка) від реалізацїї12405, 2014365,9015971, 685Собівартість реалізованої продукції8743, 5011027,5013212,736 Валовий дохід (збиток) від реалізації3661, 703338,402758,958 Інші операційні доході0, 001518,102277,159 Адміністративні вітраті337, 30418,50482,9010 Витрати на збут2416, 203236,803252,0711 Інші операційні вітраті67, 2061,2055 , 7412Прібуток (збиток) від операційної діяльності841, 001140,001245,3917 Фінансові вітраті415, 70412,10408,5318 Інші вітраті21, 000,000,0019 Прибуток (збиток) від звічайної ДІЯЛЬНОСТІ до оподаткування404, 20727,90836,8621 Податок на прибуток від звічайної діяльності101, 00182,00167, 3722Чістій ​​прібуток303, 20545,90669,49
Іншим етапом у Фінансовому плануванні Виступає создания балансового плану. Балансовий план відображає прогноз ОБСЯГИ та складу актівів та прогноз структурованих пасівів на Майбутній Период. Ціллю розробки балансового плану є визначення можливіть змін окрем актівів. У процесі складання балансового плану формується оптимальна структура Капіталу, яка винна Забезпечити скроню фінансову стійкість розвітку ПІДПРИЄМСТВА в плановому періоді. p align="justify"> балансовий план розробляється за помощью техніко-економічного методу розрахунків. Розробімо балансовий план ТОВ "Беркана-С помощью даного методу.
Таблиця балансовий план ТОВ "Беркана-С
№ Показнікіна Кінець кварталуВсього за рік1кв2 КВ3 кв4 кв1Актів: 2Необоротні актіві4Незавершене будівніцтво637, 00637,00637,00637,002548,005 Основні засобі1826, 981826,981826,981826,987307,926 Інші фінансові інвестіції0, 050,050,050,050,208 Усього за розділом2464, 032464,032464,032464,039856,129 Оборотні актіві10Запасі524, 12524,12524,12524,122096,4811 Дебіторська заборгованість за товарі66, 0766,0766,0766,07264,2912 Дебіторська заборгованість за розрахункамі18, 5818,5818,5818,5874,3013 Інша Поточна дебіторська заборгованість0, 000,000,000,00302,2514 Грошові кошти та їх еквіваленті25, 428825,428825,428825,4288101,7215 Інші Оборотні актіві61, 0461,0461,0461,04244,1816 Усього за розділом695, 24695,24695,24695,243083,2217 Витрати майбутніх капітал21Статутній капітал29292929116, 0022Додатковій капітал2128, 692128,692128,692128,698514,7725 Усього за розділом2157, 692157,692157,692157,698630,7728 Поточні зобов "язання29Короткострокові кредити банків622, 04622,04622,04622,042488,1730 Кредиторська заборгованість за товарі404, 97404,97404, 97404,971619,8931 Поточні зобов "язання за розрахункамі32з одержаних авансів29, 5929,5929,5929,59118,3733 Зі страхування6, 892316,892316,892316,8923127,5734 з оплати праці14, 422514,422514,422514,422557,6936 Усього за
За Даними отриманий в результаті розрахунків проаналізуємо отриманий балансовий план. За проведення розрахунку Бачимо Збільшення необоротних активів на 1184,22 тис.. грн .., такоже спостерігається Зменшення оборотніх актівів на 1061,68 тис.. грн., ця тенденція НЕ позитивною для торгівельного ПІДПРИЄМСТВА, ТОМУ ЩО частина оборотніх коштів винна Постійно збільшуватіся. Чи не змінілась такоже дебіторська заборгованість за Розрахунки з бюджетом. Щодо змін у витрати майбутніх періодів, то їхня сума зменшіть на 2,18 тис.. грн. . p align="justify"> Щодо пасив, то розмір Статутного капіталу Не було теж змінено, ТОМУ ЩО НЕ передбачається істотніх змін у Вимогах статуту та законодавства. Альо БУВ збільшеній Інший додатковий капітал на 183,87 тис.. грн. Платежів та довгострокову ФІНАНСОВИХ зобов язань у плановому году Не було передбача.
Короткострокові кредити банку Було сплановано Шляхом балансування спожи в коштах та наявний джерел їх покриття.
Сума потокової зобов язань у порівнянні з минулим періодом зменшіть на 1,45%, а самє складає 4311,69 тис.. грн ..
План надходження та витрат Копійчаної коштів відображає рух копійчаних коштів на підпріємстві на плановий Период. Даній план Складається для забезпечення постійної платоспроможності на протязі Всього планового періоду. Даній план відображає рух Копійчаної потоків. p align="justify"> Даній план Складається з метою управління Копійчаної потоками, а самє забезпечення фінансової рівновагі ПІДПРИЄМСТВА на протязі майбутньої ДІЯЛЬНОСТІ Шляхом балансування обсягів надходження та витрат Копійчаної коштів та їх сінхронізація у часі. Планування Копійчаної потоків здійснюється за напрямком їх ДІЯЛЬНОСТІ, а самє:
за основною діяльністю;
за інвестіційною д...
