ого становища громадян Росії, які проживають у великих містах і сільській місцевості. Удосконалення аналізу кредитоспроможності позичальників в сучасних умовах передбачає більш глибокий врахування особливостей діяльності позичальників - галузевих, регіональних, тимчасових і т.д.
1.3 Інформаційна база та основні показники аналізу кредитоспроможності
Для проведення аналізу кредитоспроможності клієнта - юридичної особи комерційному банку потрібна певна інформація.
У світовій практиці найбільш відомий джерело даних про кредитоспроможності - Фірма В«Dan & BradstreetВ», яка збирає інформацію приблизно про три мільйонах фірм США і Канади і надає її за підпискою [14]. Короткі відомості та оцінки кредитоспроможності кожної фірми публікуються в загальнонаціональних і регіональних довідниках. Більш детальна інформація про окремих фірмах повідомляється у вигляді фінансових звітах, найбільш Найпоширеніший з них - В«Інформація про діловому підприємствіВ». Перший з шести розділів звіту містить відомості загального характеру - найменування та адресу фірми, код галузі і підприємства, характер виробництва, форма власності, сумарна оцінка кредитоспроможності (рейтинг), швидкість оплати фірмою рахунків, обсяг продажів, власний капітал, число зайнятих, загальний стан і тенденції розвитку фірми.
Сумарна оцінка кредитоспроможності складається з двох частин - двох букв (або цифри і букви) і цифри. Перші два знаки представляють собою оцінку фінансової стійкості фірми, а останній - оцінку її кредитоспроможності. Другий розділ звіту містить відомості, отримані від постачальників фірми, щодо акуратності в оплаті рахунків і про максимальне кредиті, отриманому протягом року. Третій розділ включає останній баланс і інформацію про продажі і прибутковості фірми (якщо вона є). Четвертий розділ показує звичайний розмір залишку на депозитному рахунку та платежі за позиками. У п'ятому розділі містяться дані про керівників і власників фірми. В останньому розділі докладно охарактеризовано рід діяльності фірми, її клієнтура і виробничі потужності.
Крім зазначених звітів, В«Dan & BradstreetВ» публікує ще кілька видів документів. Один з найбільш корисних - В«Звіт про ключові фінансові статтяхВ» - Містить значно більш докладну інформацію про фірму. Крім В«Dan & BradstreetВ», є ще кілька кредитних бюро, іменованих спеціальними комерційними агентствами. Зазвичай вони обмежуються однією галуззю або видом діяльності.
Іноді банки звіряють свою інформацію з даними інших банків, що мали відносини з подавцем кредитної заявки. Вони можуть також перевірити дані у різних постачальників і покупців цікавить фірми. Постачальники можуть забезпечити інформацією про оплату нею рахунків, наданих знижки, максимальної та мінімальної суми комерційного кредиту, необгрунтованих претензії і утримання з боку цікавить банк фірми. Контакти з покупцями фірми дозволяють банку отримати інформацію про якість її продукції, надійності...
