повернені борг.
Методика оцінювання фінансового стану позичальника, ПЕРЕЛІК аналітичних Показників, їхні Нормативні Значення та значущість (встановлюється за бальною системою з Огляду на вагомість шкірного сертифіката № среди других) візначаються окремо для кожної групи позічальніків. У загально випадка віокремлюють Такі групи позічальніків: юридична особа, банк, фізична особа.
До Укладання кредитного договору банк винен ретельно проаналiзуваті кредітоспроможнiсть позичальника, вивчити факторі, котрi могут спричинитися Непогашеної позики. Можливiсть повернення ОСНОВНОЇ суми Боргу є одним з Головня прінціпiв, Який всегда винен буті Дотримання при проведеннi банком кредитних операцiй. Тому оцiнка якостi потенцiйного позичальника та встановлення обгунтованостi позики є ВАЖЛИВО етап Надання кредиту. Анi наявнiсть солiдного забезпечення, нi будь-якi iншi позітівнi фактор не зможуть запобiгті крізовiй сітуацiї, ЯКЩО позика НŠ​​булу обгрунтована.
аналiзу кредітоспроможностi та фiнансова стану позичальника проводяться банком на пiдставi:
1) документів та матеріалів, отриманий безпосередно від клієнта;
2) документів та матерiалiв про клiєнта у базах даніх банку;
3) iнформацiї з оточення клiєнта.
Загальна уява про потенцiйного клiєнтапозічальніка, его характер візначається репутацiєю, щаблі вiдповiдальностi, готовнiстю та Бажаном повертаті борг. Банк винен Перш за все з'ясувати, як позичальник віконував попереднi зобов'язання ранiше, чи були у нього затримки у погашаннi позик, Який его статус у дiловий свiтi. Для Отримання псіхологiчного портрета позичальника (а чі збірається клiєнт повертаті борг взагалi наскiлькі достовiрнімі могут буті поданi ним матерiали та документацiя) банк вікорістовує особистові знайомство з клiєнтом, консультацiї з iншими банками та фiрмамі, дiловий партнерами та iншу Доступне iнформацiя.
Фiнансовi можлівостi позичальника, его здатнiсть до погашання кредитом та процентiв за позика візначаються помощью ретельного аналiзу его доходiв та витрат i перспектив їх змiни.
У прінціпi, у позичальника Iснують три джерела Погашення Борг:
поточнi касовi надходження;
продажів актівiв;
iншi джерела фiнансування (ВРАХОВУЮЧИ запозичення на фiнансова прайси).
Для здiйснення оцiнки фiнансова стану позічальнікаюрідічної особини (крiм банкiв) банккредітор має врахуваті чiтко візначенi об'єктівнi показатели его дiяльностi, такi як:
а) ОБСЯГИ реалiзацiї;
б) прибуток та збитки;
в) рентабельнiсть;
г) коефiцiєнті лiквiдностi;
д) грошовi потоки (надходження коштiв на рахунки позичальника) для забезпечення повернення позики та надалі вважає процентiв за нею;
е) склад та дінамiку дебiторськокредіторської заборгованостi.
Такоже слiд розглядаті факторі суб'єктивного характеру [29]:
ефектівнiсть управлiння позичальника;
макроекономiчна ситу...
