оцінювання моральних та етичний якости позичальника, его репутації та намірів Щодо повернення позички;
прогнозування платоспроможності позичальника на Период кредитування.
Національній банк України в "Положенні про порядок Формування та Використання резерву для відшкодування можливіть ВТРАТИ за Кредитно операціямі банків "[4] розроб методику аналізу фінансового стану позичальника, яка має враховуватіся банками обов'язково. Однак наведені в Положенні вимоги є мінімально необхіднімі, и КОЖЕН банк может Розробити власний підхід з урахуванням своєї спеціфікі, основних положень кредитної політики та конкретних Економічних умів. Отже, КОЖЕН банк має право самостійно встановлюваті додаткові КРИТЕРІЇ ОЦІНКИ, что підвіщують вимоги до Показників для адекватної ОЦІНКИ кредитних різіків и належноє контролю за ними. Крім того, банки самостійно візначають значущість шкірного Із запропонованіх НБУ Показників індивідуально для кожної групи позічальніків з Огляду на галузь ЕКОНОМІКИ, Сезонність виробництва, ліквідність балансу, обіговість коштів, стійбище на прайси.
Критерії оцінювання фінансового стану позичальника та методику їх визначення банк документально фіксує в окремому положенні и смороду є невід'ємною Частин его кредитної політики. У методіці нужно Сформувати грунтовні та технічно віважені КРИТЕРІЇ Економічної ОЦІНКИ фінансової ДІЯЛЬНОСТІ КЛІЄНТІВ-позічальніків и методів проведення аналізу. Вибір системи Показників и методів покладів передусім від спеціфікі того сегмента прайси, Який обслуговує банк (галузеві Особливості, категорія позічальніків), а такоже від уровня спеціалізації банку (Іпотечний, інвестиційний, торгівельний), Видів кредитів (короткострокові, Довгострокові), стратегії та політики банку (Надійність, різіковість, агресівність), уровня кваліфікації кредитних працівніків, уровня організації та технічного забезпечення аналітичної роботи в банку.
У процесі аналізу кредітоспроможності нужно Керувати тім, что для кредитора пріорітетне Значення має спроможність позичальника генеруваті Грошові потоки. І самє з ціх позіцій нужно аналізуваті фінансовий стан позичальника. Наприклад, у міжнародній банківській практіці зафіксовано непоодінокі випадка, коли банки ОХОЧЕ кредітують компании, Які за фінансовімі звітамі є збітковімі, альо смороду генерують потужній грошовий Потік.
Прикладом могут буті авіаційні компании США, Які внаслідок великих амортізаційніх відрахувань, пов'язаних Із скроню вартістю літаків, мают фінансовим результатом збитки. Водночас на Рахунка ціх компаний всегда є кошти, что и Робить їх вігіднімі и надійнімі позичальниками. У вітчізняній практіці частіше існує зворотна Ситуація, коли Прибуткове предприятие НЕ может розрахуватіся за кредитом, оскількі йо фінансовий прибуток перебуває У ФОРМІ Прострочені и сумнівніх до повернення боргів. Однак у будь-якому разі аналіз Динаміки Копійчаної потоків позичальника Дає банку цінну інформацію Щодо его спроможності своєчасно ...
