сультантам з питань обліку та звітності +5 Керівництво виконує рекомендації, сформульовані в результаті перевірок, проведених в рамках фінансового контролю + Організаційна структура6Разработана і затверджена схема організаційної структури Товариства +7 Розроблена і затверджена схема організаційної структури підрозділу, відповідального за ведення бухгалтерського обліку та підготовку фінансової (бухгалтерської) звітності +8 Є розроблений та затверджений графік документообігу + Розподіл відповідальності і полномочій9Распределени обов'язки та повноваження між співробітниками, які здійснюють фінансово-господарську діяльність і співробітниками, що відображають її результати в бухгалтерському обліку +10 Розроблені та затверджені посадові інструкції +11 Встановлено коло посадових осіб, які мають право підпису первинних документів +12 Встановлено коло матеріально відповідальних осіб і з ними укладено договори про повну матеріальну відповідальність + Контроль13Создани умови для забезпечення збереження (готівкових коштів; чеків, цінних паперів, векселів; товарних запасів; основних засобів; іншого майна). +14 Створено систему захисту від несанкціонованого доступу до офісам; бухгалтерської документації; комп'ютерним установкам; комп'ютерним програмам, дискетам та іншим засобам зберігання інформації на жорстких носіях +15 Розроблена номенклатура справ +16 Всі документи брошуруються і послідовно нумеруються +17 Бухгалтерські документи зберігаються в спеціально обладнаному приміщенні + Затверджені та діють внутрішні контролюючі органи: 18 - служба внутрішнього аудиту; +19- ревізійна комісія; +20- інвентаризаційна комісія, +21- комісія з приймання (передачі), введення в експлуатацію, списання основних засобів. +22 Затверджено графік проведення інвентаризації активів і зобов'язань +23 Внутрішніми контролюючими органами проводяться планові перевірки +24 Впроваджено практика проведення раптових інвентаризацій активів і зобов'язань + Облік і отчетность25Сформірована облікова політика +26 Розроблено робочий план рахунків +27 Чи визначені як елемент облікової політики форми облікових регістрів бухгалтерського обліку в організації +28 Зміст і послідовність дій господарського процесу описані +29 Розроблені та затверджені форми первинної документації та бланків + 30Разработани форми внутрішньої звітності, для цілей управлінського обліку та здійснення внутрішнього контролю +31 Проміжна бухгалтерська звітність формується регулярно +32 Своєчасно враховуються зміни в порядку ведення бухгалтерського обліку та підготовки звітності +33 Чи дотримується графік надання звітності + Кадри34Определена кадрова політика +35 Підбір кадрів здійснюється на основі розроблених параметрів і вимог до персоналу +36 Визначено вимоги до фахівців і критерії, яким повинен відповідати претендент на займану посаду +37 Затверджено і реалізується порядок проведення атестації персоналу +39 Здійснюється підготовка та підвищення кваліфікації кадрів + Оціни...
