ит на продукцію. Більшість юридичних осіб зафіксували істотні погіршення фінансово-економічного стану, частина з них не змогла впоратися з раніше взятими кредитними зобов'язаннями і опинилася на межі банкрутства.
У Банку А відповідно до Положення Банку Росії № 254-П «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, позичкової і прирівняної до неї заборгованості» передбачено поділ позик юридичних осіб на 5 категорій якості . Розглянемо динаміку кредитного портфеля корпоративних клієнтів за категоріями якості позичок (рис. 1).
Малюнок 1. Динаміка кредитного портфеля за категоріями якості позичок
Як показує рис. 1, з року в рік відбувається поліпшення якості кредитного портфеля корпоративних клієнтів: у портфелі збільшується частка клієнтів I і II категорії якості, зменшується число проблемних позик (позики IV і V категорії якості). Найбільша частка за весь аналізований період належить позиках II категорії якості з помірним кредитним ризиком, що свідчить про ефективну роботу банку з корпоративними клієнтами. Найбільша частка позик IV і V категорій якості спостерігається у 2009 році (4,8% і 6,1% відповідно), що пояснюється наслідками економічної кризи, негативно позначилося на кредитоспроможності більшості юридичних осіб. У 2011 році частка проблемних і безнадійних позичок у загальному обсязі кредитного портфеля становить 1,7% і 2,8% відповідно, що свідчить про стабілізацію діяльності банку в області обслуговування юридичних осіб.
Розглянемо в динаміці кредитний портфель фізичних осіб Банку А (рис. 2), що дозволить оцінити активність банку на ринку споживчого кредитування.
Малюнок 2. Динаміка кредитного портфеля фізичних осіб
Як показує рис. 2, в 2010 році спостерігається невелике зниження обсягу портфеля фізичних осіб (на 4,9% порівняно з 2009 роком), а в 2011 році відбулося значне зростання обсягів кредитування населення - кредитний портфель збільшився на 46% порівняно з 2010 роком, що свідчить про підвищення ефективності політики, що проводиться в області кредитування фізичних осіб.
2.3 Сучасні методики оцінки кредитоспроможності позичальника
У процесі своєї діяльності будь-кредитна фінансова установа, будь то банк, установа мікрофінансування або будь-яка інша організація, що надає свої фінансові ресурси в кредит (зокрема, торгова організація, що продає свої товари в кредит), зацікавлене в поверненні своїх кредитних коштів та отриманні за це якогось доходу (відсотка за кредит). Далі в статті ми будемо розглядати в якості кредитних фінансових установ тільки ті установи, які ставлять одним зі своїх основних цілей отримання прибутку за рахунок надання кредитних послуг, - банки, мікрофінансові інститути (МФІ) і близькі ним установи.
Портфель позик (кредитний портфель), як і будь-який вид фінансової діяльності, схильний до безлічі ризиків. Особливо важливий такий вид ризику, як ризик неплатежу за позикою (кредитний ризик), так як непогашення позик позичальниками приносить кредитним організаціям великі збитки і є однією з найбільш частих причин банкрутства кредитних установ.
Управління кредитним портфелем в цілому здійснюється керуючим ланкою кредитних організацій і вимагає одного-двох фахівц...
