нують деякі й негативні моменти.
Ці негативні моменти полягають у значних сумах резерву на можливі втрати по позиках, також слід відзначити наявність простроченої заборгованості за наданими кредитами.
Таким чином, для вирішення поставлених завдань в області кредитування на 2012 рік, банку необхідно проаналізувати потреби клієнтів у кредитних продуктах і на основі аналізу розробити пропозиції щодо розширення та вдосконалення діючих кредитних продуктів.
.4 Аналіз впливу кредитів фізичним особам на фінансові результати діяльності банку
Проведемо аналіз впливу кредитів фізичним особам на фінансові результати банку на основі даних бухгалтерської звітності, звіту про прибутки і збитки.
Інформація про процентні і непроцентних доходи ВАТ «НМБ» за 2008-2010 роках представлена ??в таблиці № 3.
Таблиця 3
Доходи і витрати банку за 2008-2010годи
Доходи і расходи2009 Тис. руб.2010 Тис. руб.2011 Тис. руб.Отклоненіе 2010/2009Отклоненіе 2011/2010Отклоненіе 2011/2009 (+, -) Темп росту,% (+, -) Темп росту,% (+, -) Темп росту,% Відсоток-ні доходи38684488285527310144126,226445113,2016589 142,88 Непроце-нтние доходи2046221654254451192105,833791117,514983124,35Процент-ні расходи14121113679720-275480,50-164785,51-440168,83Непроцентние расходи2405225677267501625106,761073104,182698111,22Прібиль банку, ітого1463223151442488519158,2221097191,1329616302,41Процент-ная маржа24563374614555312898152,518092121,6020990185,45
Аналіз даних таблиці № 3 показує, що в 2009 р процентних доходів було 38684 тис. руб.
За 2010 р відносно - 2009р. процентні доходи зросли на 26,22%, а за 2011р. щодо 2010р.- На 13,20%.
Всього за період, процентні доходи збільшилися на 42,88%.
Непроцентні доходи банку за 2010 р относітельно2009г. збільшилися на 5,83%, а за 2011р щодо 2010р - на 17,51%. Всього за період, непроцентні доходи банку збільшилися на 24,35%.
Процентні витрати банку знизилися за 2010р. відносно 2009 р на 19,50%, за 2011р. щодо 2010р.- зменшилися на 14,49%.
Всього за період, процентні витрати банку знизилися на 31,17%;
Непроцентні витрати банку зросли за 2010р. относітельно2009г. на 6,76%, за 2011р. относітельно20010г.- на 4,18%. Всього за період, зростання непроцентних витрат склав 11,22%.
Темпи зростання процентних доходів на 2010р. відносно 2009 р перевищували темпи зростання непроцентних доходів за цей же період - 126,22% проти 105,83%; за 2011р. щодо 2010р. спостерігається зворотна ситуація: темпи зростання непроцентних доходів (117,51%) перевищують темпи зростання процентних доходів (113,20).
Всього за період, темпи зростання процентних доходів (142,88%) вище, ніж темпи зростання непроцентних доходів (124,35%).
При цьому процентні витрати мають чітку тенденцію до зниження в 2010р. щодо 2009р. процентні витрати знизилися на 19,50%, а в 2011р. відносно 2010 г -на 14,49%. В цілому за період, процентні витрати скоротилися на 31,17%.
Непроцентні витрати в 2010р. щодо 2009р. збільшилися на 6,76%, в 2011р. щодо 2010р. зросли на 4,18.В цілому за період, непроцентні витрати зросли на 11,22%.
Аналіз даних показує, що прибуток банку протягом НДйого часу зростає: в 2010р. щодо 2009р. зросла на 58,22%, а в 2011р. щодо 2010р -на 22,12%. Всього за період, прибуток збільшився на 93,22%.
Далі розрахуємо процентну маржу.
Процентна маржа=Процентні доходи- Процентні витрати
М2009=38684-14121=24563 тис. руб.;
М2010=48828-11367=37461 тис. руб.;
М2011=55273-9720=45553 тис. руб.
У 2009году процентна маржа склала 24563 тис. руб.
У 2010р. щодо 2009р. процентна маржа збільшилася на 52,51%, а в 2011р. щодо 2010р. зросла на 21,60%.
У цілому за період, процентна маржа збільшилася на 85,45%, що характеризує прибутковість позичкових операцій і показує можливість банку покривати за рахунок маржі свої витрати.
Далі розглянемо рентабельність банку, для цього складемо аналітичну таблицю № 4 і порахуємо рентабельність.
Таблиця 4
Рентабельність банку за 2009-2011рр.
Показателі2009 Тис. руб.2010 Тис. руб.2011 Тис. руб.Отклоненіе 2010/2009Отклоненіе 2011/2010Отклоненіе 2011/2009 (+, -) Темп росту,% (+, -) Темп росту,% (+, -) Темп росту,% Всього доходов59146704828071811336119,1710236114,5221572136,47Прібиль банка1463223151442488519158,2221097191,1329616302,41Рентабельность...
