на транспорт і податок на майно, а також плата за емісію в навколишнє середовище 3160,3170, 3180,3230103010Перечісляется згідно договору внески на обов'язкове страхування ГПО власників транспортних средств1620103011Оплата 30% авансу за договорами державних закупівель на придбання медикаментів, продуктів харчування, ПММ, канц. товарів, бланків та інших товарів і услуг1612103012Оплата за договорами державних закупівель за поставлені медикаменти, продукти харчування, ПММ, канц. товарів, бланків та інших товарів і послуг зв'язку, комунальних послуг підставі рахунків, рахунків-фактур та актів виконаних работ33101030Прімечаніе: Таблиця складена на підставі Робочого плану рахунків КГКП «Інфекційна лікарня міста Шім'ї»
Прийом і видача грошей здійснюються банком на підставі документів типової форми: оголошення на внесок готівкою - при здачі організацією готівки на розрахунковий рахунок;
При здійсненні безготівкових форм розрахунків використовуються такі розрахункові документи [17]:
платіжні доручення;
платіжні вимоги - доручення;
інкасове розпорядження;
акредитив.
Форми безготівкових розрахунків організації вибирають самостійно. Банки не втручаються у договірні відносини організації.
Виправлення, помарки і підчищення, використання корегуючої рідини в розрахункових документах не допускаються. Розрахункові документи дійсні до пред'явлення протягом 10 календарних днів, не рахуючи дня їх виписки. Відкликають розрахункові документи на підставі поданого в банк заяви, складеного у двох примірниках у довільній формі із зазначенням реквізитів, необхідних для здійснення відкликання.
Платіжним дорученням є розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку перевести певну грошову суму на рахунок одержувача коштів. Платіжними дорученнями здійснюється перерахування грошових коштів:
за виконані роботи, надані послуги;
до бюджетів усіх рівнів і позабюджетні фонди;
для повернення (розміщення) кредитів і позик, депозитів та сплати відсотків за ним, а також в інших цілях.
Платіжне доручення може бути використано для попередньої оплати товарів, робіт, послуг. Платіжні доручення приймаються банком незалежно від наявності коштів на рахунку платника.
Платіжна вимога - доручення є розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора за основним договором до боржника про сплату певної грошової суми через банк. Розрахунки за допомогою платіжних вимог можуть здійснюватися з попереднім акцептом і без акцепту платника. Строк для акцепту платіжних вимог визначається за основним договором і повинен становити не менше п'яти робочих днів. Акцепт платіжного вимоги або відмова від акцепту (повний або частковий) оформляються заявою про акцепт (відмову від акцепту) за типовою формою.
Безакцептне списання грошових коштів з рахунку у випадках, передбачених основним договором, проводиться банком за наявності в договорі банківського рахунку умови про безакцептне списання грошових коштів або на підставі додаткової угоди до договору банківського рахунку, містить відповідне умова.
Інкасове розпорядження є розрахунковим документом, на підставі якого здійснюється списання грошових коштів з рахунків КГКП «Інфекційна лікарня міста Семїй »(платника) у безспірному порядку, при наступних умовах:
законодавчому встановленні безперечного порядку стягнення грошових коштів, у тому числі для стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції;
стягнення за виконавчими документами;
у випадках, передбачених сторонами за основним договором, при наданні банку, обслуговуючому платника, права на списання грошових коштів з рахунку платника без його розпорядження.
Акредитив являє собою умовне грошове зобов'язання, прийняте банком за дорученням платника, зробити платежі коштів на користь одержувача за пред'явленням останнім документів, відповідних умовах акредитива, або надати повноваження іншому банку здійснити такі платежі. При використанні акредитивів постачальник гарантований у надходженні платежу від покупця.
Акредитиви бувають наступних видів [18]:
покриті (депоновані) і непокриті (гарантовані);
відкличні та безвідкличні (можуть бути підтвердженими). ??
Акредитив призначений для розрахунків з одним одержувачем коштів. Порядок розрахунків по акредитиву встановлюється в основному договорі і містить такі основні моменти:
найменування банку-емітента, банку, що обслуговує отримувача коштів, с...
