у роботи системи вентиляції та кондиціонування воздуха18,500- заміна перемикання мереж освітлення по зонах рівня природної освещенності-- заміна воздухоочистителей на енергоеффектівние1,420- утеплення стен43,55
Загальні капітальні витрати на реалізацію заходів складуть 89,7764 тис. руб.
Наступним етапом з'явиться розрахунок показників ефективності інвестиційного проекту.
Оцінимо ефективність проекту (табл. 23).
Таблиця 23 - Оцінка ефективності проекту
Показателі2015 г.2016 г.2017 г.2018 г.2019 г.Ітого по проектуЕкономія затрат73,0773,0773,0773,0773,07365,35Інвестіціі 89,7764 --- - 89,7764Денежний потік- 16,706473,0773,0773,0773,07275,5736Коеффіціент дисконтування 0,8620,74320,64070,55230,4762-Дисконтований грошовий потік - 14,454,346,840,434,8161,9Дісконтірованний грошовий потік наростаючим підсумком - 14,439,986,7127,1161,9161,9
В результаті реалізації проекту підприємство зможе отримати додаткового доходу на суму 161,9 тис. руб.
Висновок до розділу: Освіта співробітників відповідає займаній посаді. Більша частина персоналу має вищу освіту, що говорить про високу кваліфікацію співробітників підприємства.
Велика частина співробітників мають великий стаж роботи за фахом.
В цілому, можна дати високу оцінку кваліфікації та рівнем освіти співробітників установи.
Аналіз показав, що чисельність персоналу в 2014 р в порівнянні з попереднім періодом зросла з основної діяльності на 2 людини за рахунок зростання чисельності творчих працівників; по неосновної діяльності - на 3 людини.
При цьому штату не укомплектований в порівнянні з планом по основній діяльності на 11 чоловік. Це пов'язано з низькою заробітною платою в установі, а також браком персоналу з необхідним стажем і кваліфікацією.
У динаміці за 2012-2014 рр. чисельність персоналу зросла на 5 чоловік. За віком велика частина співробітників знаходиться в діапазоні від 30 до 55 років. При цьому чисельність співробітників від 18 до 30 років становила в 2014 р 5 осіб, понад 55 років # 151; 1 людина. Це говорить про наявність наступності кадрів в установі.
У структурі персоналу найбільша питома вага припадає на жінок. Причина високої питомої ваги жінок у структурі персоналу установи - низька заробітна плата.
Для об'єкта спостереження характерні підвищена увага і скрупульозність при виконанні роботи. Всі спостережувані роботи виконувалися в середньому і швидкому темпі. Працівник завантажений виконанням своїх прямих обов'язків, передбаченої посадовою інструкцією, більш ніж в половину. Разом з тим зазначено, що працівник виконує значне по трудомісткості кількість робіт, що мають непряме відношення до її посадовими обов'язками. Інакше кажучи, неповна завантаженість об'єкта спостереження за його безпосередньої посади компенсується виконанням обов'язків з інших посадам.
На основі проведеного аналізу виявлено, що плинність кадрів низька. Тільки в 2014 р вибув один співробітник. При цьому в 2013 і 2014 році було прийнято по 3 співробітника.
Зростання чисельності персоналу супроводжувався зниженням днів непрацездатності, що позитивно характеризує управління охороною праці.
Застосовувана система оплати праці - почасово-преміальна. Найбільша частка в структурі фонду заробітної плати припадає на окладну частину.
В цілому, можна дати високу оцінку діяльності установи.
Планування ресурсів на утримання Муніципального бюджетної установи культури Культурно-спортивний центр смт. Східний здійснюється за допомогою плану фінансово-господарської діяльності, відповідно до вимог бюджетного законодавства. Складання плану фінансово-господарської діяльності та його виконання є для бюджетних установ обов'язковим. Розрахунок показників плану здійснюється в розрізі категорій, статей, подстатей та елементів економічної класифікації видатків. Формування плану здійснюється провідним економістом Установи. За виконання плану фінансово-господарської діяльності відповідає головний бухгалтер Установи.
У плані фінансово-господарської діяльності Муніципального бюджетної установи культури Культурно-спортивний центр смт. Східний можна виділити наступні статті витрат:
Косгеї - заробітна плата;
Косгеї - Інші виплати;
Косгеї - нарахування на виплати з оплати праці;
Косгеї - послуги зв'язку;
Косгеї - комунальні послуги;
Косгеї - роботи, послуги з утримання майна;
Косгеї - інші роботи, пос...
