і поточний ремонт 2,8%.
2.6 Розробка схеми фінансування проекту
Для реалізації проекту будуть потрібні фінансові ресурси.
Джерела фінансування проекту - позикові і власні кошти.
. Позикові кошти у формі інвестиційного кредиту - 102000 тис.руб.
. Власні кошти підприємства у формі майнового внеску - 36649,5 тис.руб.
У розрахунках фінансового плану використані наступні умови залучення позикових коштів:
вид позикових коштів - інвестиційний кредит;
термін кредиту - 5 років, терміни надання відповідно до графіка;
плата за користування кредитними ресурсами 15%;
термін надання кредитних ресурсів відбувається у відповідності з наступним графіком представленим у таблиці 2.16.
Розглянемо джерела фінансування по таблиці 2.15.
Таблиця 2.15 - Плановані джерела фінансування. Графік вкладення коштів по інтервалах фінансування
№Наіменованіе істочнікаВалюта істочнікаСтавка,% Період, дней1кв 2011г2кв 2011гІтого1Собственние кошти предпріятіяТис.руб328496800396491.1.Вклад до статутного капіталТис.руб328496800396491.2.Нераспределенная прібильТис.руб0002Прівлеченіе кредітовТис.руб10200001020002.1.на поповнення оборотних средствТис. руб0002.2.На інвестиційні целіТис.руб153601020000102000ІТОГОТис.руб1348496800141649
Таблиця 2.16 - Графік повернення інвестиційного кредиту за проектом
Звітна датаЗадолженность на початок періодаПогашеніе основного долгаНачіслени та сплачені процентиЗадолженность на кінець періода1кв 2013г1020008 5003825935002кв 2013г935008 5003506850003кв 2013г850008 5003188765004кв 2013г765008 5002869680001кв 2014г680008 5002550595002кв 2014г595008 5002231510003кв 2014г510008 5001913425004кв 2014г425008 5001594340001кв 2015г340008 5001275255002кв 2015г255008 500956170003кв 2015г170008 50063885004кв 2015г85008 5003190
Виплата боргу здійснюється щоквартально рівними частинами через 1 рік після отримання кредитних ресурсів відповідно до наведеного вище графіком таблиці 2.15. Повне погашення основного боргу настане в 4 кварталі 2015р.
3. Техніко-економічне обгрунтування проекту з впровадження НОВОГО ВИДУ ПРОДУКЦІЇ В ТОВ «ПІВНІЧ-АЛЬЯНС»
. 1 Розробка фінансового плану з випуску нової продукції
Обсяг фінансування інвестиційного проекту визначений на основі потреби у придбанні об'єктів основних засобів, представлених у пункті 2.3.
Початок реалізації проекту 1 квартал 2011р.
Термін реалізації проекту - 5 років.
Податкове оточення представлено в таблиці 3.1.
Таблиця 3.1 - Податкове оточення ТОВ «Північ-Альянс»
№Наіменованіе налогаСтавка,% чи інша ед.ізм.Налогооблагаемая базаПеріодічность1Едіний соціальний налог26,3% 6525Ежемесячно2Налог на прібиль20% 55926Ежегодно3Налог на імущество2,2% 109522Ежеквартально4Транспортний налог25 руб/лош.с.100Ежегодно85 руб/лош.с.280Ежегодно5Налог на землю36 руб/га318 гаЕжегодно0,3 руб/кв.м.556100 кв.м.Ежегодно6Плата за водні ресурси105 руб/тис.куб.м.62 тис.куб.м.Ежеквартально
При реалізації проекту у ТОВ «Північ-Альянс» слід врахувати кілька видів ризиків.
Галузеві ризики
Зовнішні ризики: сезонні коливання цін на сировину; неврожаї; попит і пропозиція на сировинному ринку; зміна кон'юнктури ринків-споживачів; зниження цін конкурентами; зниження попиту на вироблену продукцію; зниження купівельної спроможності населення.
Внутрішні ризики: невиконання контрагентами своїх зобов'язань (затримки поставок сировини, неоплата продукції, изменение раніше узгоджених вимог); неефективна стратегія постачання і збуту, що залежить від зовнішніх чинників (ризиків), яка призводить до помилок у складанні кошторисів і бюджетів; поломки техніки; низька якість поставляються сировини і матеріалів; втрата, ушкодження, недостача вантажу в дорозі.
Імовірність деяких ризиків досить мала, через міцних зв'язків підприємства з постачальниками і споживачами, також на ТОВ «Північ-Альянс» працюють висококваліфіковані працівники, і існує чітка схема найму нового персоналу.
Заходи щодо запобігання ризиків:
. Ризик втрати, пошкодження, недостачі вантажу в дорозі:
а) приймання вантажу в пункті призначення в присутності представника перевізника у випадку, коли доставка здійснюється сторонньою організацією;
б) підвищення дисц...
