и по позиках 2-4 груп ризику. У розрахунок нормативу включається величина кредитного ризику по інструментах, відбиваним по позабалансових рахунках бухгалтерського обліку, а також величина кредитного ризику за строковими угодами. Мінімально допустиме значення нормативу Н1 встановлюється залежно від розміру власних коштів банку:
- від 5 млн. євро і вище - 10%;
- менше 5 млн. євро - 11% (з 1.01.2001).
У додаток до нормативу Н-1 використовується оцінний норматив миттєвої ліквідності (Н2) . Він визначається як відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання. Мінімально допустиме значення Н2 - 20%. Норматив орієнтує на те, щоб постійно підтримувати мінімальну готовність повернути гроші, тобто виконати свої зобов'язання перед клієнтом. Справа в тому, що гроші клієнтів, які значаться на їх розрахункових і поточних рахунках, а також внесені у вклади або у вигляді депозитів як правило, використані банком для активних операцій.
Норматив поточної ліквідності (НЗ) визначається як відношення суми ліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання і термін до 30 днів. Мінімально допустиме значення Н3 - 70%. Дотримання нормативу забезпечує можливість виконати свої зобов'язання, якщо гроші для цього будуть потрібні в Протягом найближчого періоду, тобто у строки від одного-двох днів до одного місяця. До складу цих зобов'язань включаються не тільки зобов'язання, які значаться на його балансі, але і гарантійні зобов'язання, видані іншим банком. Зобов'язання банки можуть видавати з таким розрахунком, щоб їх сума була в межах суми банківського капіталу.
Норматив довгострокової ліквідності (Н4) показує ступінь завантаження джерел, за рахунок яких видані кредити і визначається як відношення всієї заборгованості банку понад року до власних коштів банку, а також зобов'язаннями банку по депозитних рахунках, отриманими кредитами та іншими борговими зобов'язаннями строком погашення понад рік. Максимально допустиме значення Н4 - 120%. p> Норматив загальної ліквідності (Н5 ) орієнтує банк на формування своїх активів так, щоб частка ліквідних активів у загальній сумі активів підтримувалася на належному рівні, а саме була не нижче 20%.
Норматив Н6 раніше передбачав, що ризик на одного позичальника не може, як правило, перевищувати певний відсоток від власних коштів банку. Він не може перевищувати 25% капіталу банку. Якщо цей ліміт перевищений, то ризик вважається великим. p> До 1995 максимальний розмір великого ризику дорівнював розміру капіталу банку. Починаючи з 1995 р., великим кредитним ризиком є ​​обсяг кредитів, гарантій та поручительств на користь одного клієнта в розмірі понад 5% власних коштів банку. Максимальний розмір великих кредитних ризиків (норматив Н7) встановлюється як процентне співвідношення сукупної величини великих ризиків і власних кош...
