5100,0016348990, 00Ізрасходовано грошових коштів, всего2105137100, 00508752100,0015963850,00
Висновки:
Сума поступили коштів склала в звітному році 2179774 т.руб., в порівнянні з минулим роком збільшення на 1634899 т.руб.
З надійшли грошових коштів 73.21% припадає на поточну діяльність, 26.11% - на інвестиційну діяльність. p align="justify"> Відтік грошових коштів у звітному періоді склав 2105137 т.руб., в порівнянні з минулим роком збільшення на 1596385 т.руб. З них 56.98% складають кошти, що припадають на поточну діяльність, 42.8% - на інвестиційну діяльність. p align="justify"> Із суми поступили коштів найбільша питома вага припадає на виручку від продажу продукції - 68.89%, 25.62% припадає на надходження від позик.
Відтік грошових коштів: 21.81% припадає на оплату товарів, сировини тощо; 19.03% - інші витрати; 11.85% - придбання об'єктів основних засобів; 19.67 - позики, надані іншим організаціям.
Приплив грошових коштів перевищує відтік, що слід оцінити позитивно. p> Аналіз звіту про рух грошових коштів непрямим методом.
Визначення грошового потоку від основної діяльності (непрямий метод). p align="justify">. Чистий прибуток.
. + Амортизація.
. - (+) Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості. p align="justify">. - (+) збільшення (зменшення) товарних запасів.
. - (+) збільшення (зменшення) інших оборотних активів.
. + (-) збільшення (зменшення) кредиторської заборгованості.
. + (-) збільшення (зменшення) відсотків до сплати.
. + (-) збільшення (зменшення) резервів майбутніх платежів.
. + (-) збільшення (зменшення) заборгованості з податкових платежів.
10. Сума = Грошовий потік від операційної діяльності.
Рух грошових коштів, розраховане непрямим методом
Таблиця 16
ПоказателіСумма, т.руб.Чістая прібиль93695 + Нарахована амортизація +445508 Зміна дебіторської заборгованості +77324 Зміна товарних запасів-61184Ізмененіе інших оборотних активів-Зміна кредиторської заборгованості-12782Ізмененіе відсотків до сплати-Зміна резервів майбутніх платежів +51162 Зміна заборгованості за податковими платежах-Грошовий потік від операційної деятельності593713
Висновки.
Грошові кошти були спрямовані на збільшення товарних запасів і погашення кредиторської заборгованості.
Здатність підприємства генерувати значні грошові потоки від основної діяльності є позитивним фактом. Стабільність операційного потоку в динаміці свідчить про стійке фінансове становище підприємства, ефективній роботі його менеджменту. p align="center"> 6. Аналіз фор...
