ні фонди банківської фірми (статутний, резервний, розвитку тощо). p align="justify"> Співвідношення цих видів активів і пасивів відіграє істотну роль у формуванні банківського доходу при зміні ставки відсотка.
Іншим механізмом кредитної політики є механізм управління ставкою відсотка.
Важливу роль при встановленні рівня ставки відсотка грає облік в ній різних ризиків (неповернення кредиту, відсоткового і т.д.). В умовах нестабільної економіки та інфляції найважливішим ризиком є ​​інфляційний, що поділяється на ризик очікуваної інфляції і ризик несподіваної інфляції (власне процентний ризик), при цьому недооцінка величини інфляції в кредитній ставці відсотка, так само як і переоцінка її в депозитній ставці, несприятлива для банку . [8, c.198]
Управління ставкою відсотка полягає в тому, щоб, з одного боку, правильно оцінити ризик очікуваної інфляції реальну ставку або премію за відмову від споживання, надбавку (премію) за ризик непогашення зобов'язання, (зауважимо, що вони безпосередньо ненаблюдаеми, тобто вимагають експертної оцінки). Включити розмір загальної ринкової ставки відсотка. З іншого боку, узгодити отриману величину з вимогами попиту та пропозиції на ринку грошей. p align="justify"> Неправильна оцінка цих параметрів веде до втрат доходу (до альтернативних збитків), які можуть виникнути або у кредитора (позикодавця), або в кредитуемого (позичальника). При цьому одна зі сторін завжди залишається у виграші і отримує додатковий дохід, що дорівнює сумі недоотриманого доходу партнера по даній кредитній операції. p align="justify"> Так як банк постійно перебуває в ситуації кредитора (на ринку кредитів) і кредитується (на ринку депозитів), правильне призначення ставки відсотка - необхідна умова беззбиткової роботи банку.
Для ефективного управління процентною ставкою банком повинні дотримуватися такі принципи: ризик неповернення кредиту не може бути усунутий повністю; розглянутий ризик може бути зменшений за рахунок зниження рівня концентрації неблагонадійних позичальників у загальному числі клієнтів; зменшення ризику досягається зниженням ставки банківського відсотка до (або нижче) рівня середньої ефективності вкладень. У результаті банк знижує свою прибутковість, але одночасно зменшує кредитний ризик, як би перерозподіляючи його між благонадійними позичальниками. p align="justify"> Реальна світова та казахстанська банківська практика будується на цих постулатах: солідні банки, що працюють з солідними (надійними) клієнтами, характеризуються відносно невисокими ставками відсотка, враховують зниження фактичного ризику не повернення кредитів.
Третім механізмом формування кредитної політики є механізм управління ліквідністю, який включає в себе сукупність дій і методів з управління активами і пасивами.
Під управлінням активами розуміють шляхи і порядок розміщення власних і залучених к...
