оштів. Як вже зазначалося, банки повинні так розміщувати кошти в активи, щоб вони, з одного боку, приносили ці кошти. У світовій банківській практиці управління активами здійснюється за допомогою ряду методів, до яких, зокрема, належать метод загального фонду коштів і метод розподілу активів. [1, c.214]
Управління пасивами в широкому розумінні являє собою діяльність банку, пов'язану з залучення коштів вкладників та інших кредиторів і визначенням (регулюванням) структури джерел відповідних коштів. У більш вузькому сенсі під управлінням пасивами (пасивними операціями) розуміються дії банку, спрямовані на підтримку його ліквідності шляхом активного пошуку залучених коштів по мірі необхідності. Подібні операції вважаються ризикованими, тому в процесі управління пасивами необхідно уважно порівнювати витрати на залучення коштів з доходами, одержуваними від їх вкладення. p align="justify"> Управління ліквідністю банку включає в себе пошук джерел позикових коштів, вибір серед них найбільш надійних з найбільш тривалими термінами залучення, і встановлення необхідного оптимального співвідношення між окремими видами пасивів і активів, що дозволяє банку надалі виконувати свої зобов'язання перед кредиторами .
Наступним аналізованим елементом кредитної політики буде механізм управління кредитним ризиком.
Кредитний ризик - це небезпека, що дебітор не зможе здійснити процентні платежі або виплатити основну суму кредиту відповідно до умов, зазначених у кредитній угоді, є невід'ємною частиною банківської діяльності. Кредитний ризик означає, що платежі можуть бути затримані або взагалі не виплачені, що, у свою чергу, може призвести до проблем у русі грошових коштів і несприятливо відбитися на ліквідності банку. Незважаючи на інновації в секторі фінансових послуг, кредитний ризик досі залишається основною причиною банківських проблем. Більше 80% вмісту балансових звітів банків присвячено зазвичай саме цьому аспекту управління ризиками. Існують три основні види кредитного ризику: особистий або споживчий ризик; корпоративний ризик чи ризик компанії; суверенний або ризик країни. [21, c.73]
Через потенційно небезпечних наслідків кредитного ризику важливо провести всебічний аналіз банківських можливостей за оцінкою, адміністрування, спостереження, контролю, здійснення та повернення кредитів, авансів, гарантій та інших кредитних інструментів. Загальний огляд управління кредитними ризиками включає в себе аналіз політики і практики банку. Даний аналіз повинен також визначити адекватність фінансової інформації, отриманої від позичальника, яка була використана банком при прийнятті рішення про надання кредиту. Ризики за кожним кредитом повинні періодично переоцінюватися, оскільки їм властиво змінюватися. p align="justify"> Огляд функції з управління кредитними ризиками проводиться за таким планом: управління кредитним портфелем; кредитна функція і операц...
