відсікання зупинимося докладніше:
. Частка власних коштів у пасивах підприємства повинна становити не менше 30%. З бухгалтерського балансу ТОВ "Агро-гарант" видно, що частка власних коштів у пасивах складає 71%.
2. Коефіцієнт загальної (поточної) ліквідності (відношення поточних активів до поточних пасивів) повинен складати не менше 1. Коефіцієнт загальної (поточної) ліквідності в ТОВ "Агро-гарант" становить 2,8.
. "Потенціал" (відношення виручки за офіційною звітністю підприємства до фактичної виручки за той же період) повинен бути не менше 30%. За кредитами на строк до 36 місяців розрахунок проводиться за останні 6 місяців.
Таблиця 8
Розрахункові дані показників виручки і чистого прибутку в ТОВ "Агро-гарант" (в крб.)
Дані за 1 півріччя 2009 р. Дані за 2009 р. Дані за 2 півріччя 2009 р. (= ст.3-ст.2) 1234Офіціальная виручка (див. Додаток 6, п.1-2 ; код 010) 32102319302781609255Фактіческая виручка (див. Додаток 7, п.1-2; код 010) 32100020950001774000Чістая прибуток (див. Додаток 7, п.1-2; код 190) -14000407000421000
З таблиці 8 видно, що розмір виручки за офіційною звітністю за останні 6 місяців склав 1609255 крб., а фактична виручка - 1774000 крб. Отже, "потенціал" становить 90%. p align="justify">. Максимальний розмір середньомісячної виручки (фактичної) повинен бути не більше 15000000 руб. Для кредитів на термін до 36 місяців розрахунок - за 6 останніх місяців. З табл.3 видно, що середньомісячна виручка становить 268 209 руб. - Це задовольняє вимогам "Програми кредитування малого і середнього бізнесу". p align="justify"> Також банк враховує параметри, що обмежують максимальну суму кредиту. Так у Програмі йдеться, що сума на придбання основних засобів не повинна перевищувати 4 середньомісячних виручки в останні 6 місяців. 4 середньомісячних фактичних виручки в ТОВ "Агро-гарант" складають 591 333 руб. (Див. табл.3). Сума кредиту - 500000 руб., Цей показник знаходиться у встановлених рамках. p align="justify"> По-друге, сума кредиту не повинна перевищувати 100% власного капіталу підприємства на момент складання управлінського балансу. Дані управлінського балансу показують, що власний капітал ТОВ "Агро-гарант" складає 1262000 крб., А сума кредиту - 500000 руб. p align="justify"> Третій параметр, що обмежує максимальну суму кредиту, полягає в наступному. Щомісячний платіж в погашення кредиту з урахуванням відсотків не повинен перевищувати 85% від суми середньомісячної чистого прибутку. Сума кредиту для ТОВ "Агро-гарант" становить 500000 крб. Отже, з урахуванням 17% річних, що виплачується сума складе 585000 крб. Організація припускає взяти кредит на 12 місяців, т. е на місяць зобов'язана буде виплачувати 48750 руб. 85% від цієї суми становить 41437,5 ру...
