млн.р.
4.3 Аналіз виконання плану собівартості перевезень і фінансовий результат від її зміни
Таблиця 4.4 - Методика розрахунку впливу факторів на зміну собівартості перевезень і фінансовий результат від її зміни
Група расходовПланПлан, скоригований на виконання обсягу перевозокОтчетприведенныхпасс., вантаж. (Таріфн.) пас., Вантаж. (Експл.) за видами тягіПассажірскіе перевозкіОбщіе для всіх видів завісящіе1346 ,4 --- 1297, 42375,1 Незавісящіе3104 ,9 - 3104, 853104,852854,2 ВСЬОГО з пасажирських перевозкам4451 ,2-4289, 354402,264402,273229,3 Вантажні перевозкіОбщіе для всіх видів з вантажних перевозкам19254 ,7-20852, 4420106,3420106,3418425,5 ВСЬОГО витрат з вантажних і пасажирських перевозкам23705, 925547,5425141,7824508,6124508,6021654,7 Наводиться план витрат з розподілом за видами перевезень, за видами тяги і залежно від обсягу роботи. План витрат по всіх елементах коригується на відсоток виконання наведених тонна-кілометрів (прівед. т км = тарифні т.км + пасажиро-км):
E 1 qp = E qp 0 I S Plqp , (4.5)
E 1 qp = 23705,89 * (17256,73/16012,74) = 25547,54 млн. р.
Планові витрати (залежні і незалежні) з пасажирських і вантажних перевезень коригуються на відсотки виконання обсягу роботи відповідного виду перевезень:
E p 2 = E p 0 I S рL р , (4.6)
E g 2 = E g 0 I S Pl тариф , (4.7)
E gp 2 = E
