02,4749577119,82-23035723,15520760850,3746От 91 до 180 днів 102241015,658092125,4713092686,398378453,51-21319879,15500056161,795-47142363,99От 181 до года168645225,82499008133,75716391634,99632558626,483303629295,892173835143,56-83833088,298От року до 3 лет173574626,58313364221,197497260224,29777187132,531397896180,541838960158,682799269156,29Свыше 3 лет122714518,79325038821,99433774721,19427421817,892023243264,871087359133,45-6352998,54Итого65314021001478369810020472361100238916291008252296226,355688663138,483419268116,7
Збільшення даного показника є негативною стороною діяльності банку, тому свідчить про збільшення ризику. Зростання коефіцієнта в динаміці може відбуватися з різних причин: по-перше, в результаті збільшення обсягу резерву під можливі втрати по позиках; по-друге, в результаті зниження обсягу кредитного портфеля при незмінній величині резерву. І та, й інша причина негативно оцінюють кредитну діяльність банку.
Коефіцієнт чистого кредитного портфеля також різко знизився до кінця аналізованого періоду, з 0,98 на початок 2010 р до 0,33 на початок 2013 р Зниження даного показника свідчить про збільшення кредитного ризику і про зниження прибутковості банківських кредитних операцій.
Величина чистого кредитного портфеля збільшувалася з 01.01.2010 року до 01.01.2012 р, а до початку 2013 р відбулося його зниження на 60,53%. Зростання обсягу ПКП позитивно оцінює кредитну діяльність і визначає зниження кредитного ризику в банку, так як до кінця періоду відбулося зниження даного показника, можна припустити про те, що в Балтінвестбанк спостерігається зростання кредитного ризику.
Величина коефіцієнта забезпечення протягом усього періоду коливалася. До 2011р. він знизився на 0,19, до 2012 г.- зріс на 15,97%. А до 2013 г.- знизився на 0,26 або на 9,3%. Величина цього коефіцієнта повинна перевищувати одиницю, і оскільки впродовж всього періоду даний коефіцієнт перевищував одиницю можна сказати, що ймовірність неповернення кредиту вБалтінвестбанке невисока.
Коефіцієнт прострочених платежів, після різкого зниження до 2011р. на 67,21%, безперервно зростав і до кінця періоду склав 0,067. Збільшення коефіцієнта в динаміці свідчить про неефективну політику банку частини супроводу кредитної угоди.
Коефіцієнт неповернення основної суми боргу в період з 01.01.2010 р до 01.01.2012р. знижувався, а до 2013 р він збільшився на 0,0029 і склав 0,0033. Збільшення коефіцієнта може відбуватися з двох причин: по-перше, в результаті збільшення безпосередньо обсягу списаної заборгованості за основним боргом на тлі слабо зростаючого якісного кредитного портфеля, що є негативним результатом. По-друге, через зниження обсягу кредитного портфеля при незмінній величині списаної заборгованості, що дозволяє судити про наявність проведених банком заходів щодо поліпшення якості кредитної діяльності.
Прибутковість кредитного портфеля також дозволяє якісно оцінити кредитний портфель банку. Для більш детальної оцінки слід розрахувати прибутковість кожного з виду розміщених кредитів (таблиця 16).
Аналізуючи цю таблицю можна зробити наступний висновок: дохідність портфеля кредитів виданих іншим банкам до 2011 р в порівнянні з 2010 р знизилася на 22,85%, до 2012 р відбулося збільшення даного показника на 0, 03, а до 2013 р він знову скоротився на 25,34% і склав 0,04.
Прибутковість портфеля кредитів виданих юридичним особам за аналізований період знизилася з 1,38 на початок 2010 р, до 0,17 в 2013 р.
Причини зниження прибутковості можуть бути різними, і як передбаченими банком, так і внаслідок некваліфікованого підходу до процесу управління активами. Так, наприклад, до передбачених факторів можна віднести цінову політику входження на ринок, яка передбачає зниження цін на кредитних продукти, або зниження ставки на певні кредитні продукти з метою стимулювання їх реалізації, або зниження може відбуватися в результаті формування банком більш дешевої фондується бази, що дозволяє банку знизити ціни на кредити.
Таблиця 16- Аналіз прибутковості кредитних вкладень Балтінвестбанк
ПоказателіНа 01.01.2010На 01.01.2011На 01.01.2012На 01.01.2013ізмененія2011/20102012/20112013/2012абс.знач, тис.р.относ. знач,% абс.знач, тис.р.относ. знач,% абс.знач, тис.р.относ. знач,% Доходність портфеля кредитів, виданих іншим банкам0,0270,020,0540,04-0,00677,150,033256,28-0,01474,66Доходность портфеля кредитів, виданих юридичним ліцам1,3750,10,14890,168-1,277,380 , 047146,610,019112,81Доходность портфеля кредитів, виданих фізичним ліцам0,070,0860,130,1760,014119,020,0486156,360,04130,89
Прибутковість портфеля кредитів виданих фізичним особам протягом всього аналізованого періоду збільшилася ...
