p align="justify">=ЧП/А
Де ЧП-чистий прибуток;
А-середня за період величина активів.
Показник характеризує ефективність використання всіх активів підприємства. Показує, скільки грошових одиниць витрачено для отримання рубля прибутку незалежно від джерел залучення коштів.
Рентабельність власного капіталу
=ЧП/СК
Де СК-власний капітал.
Показує ефективність використання власного капіталу.
Рентабельність продукції
пр=(Пр * 100)/С
Де-собівартість реалізованої продукції;
Пр -Прибуток від продажів або чистий прибуток.
Показує, скільки прибутку від продажу або чистого прибутку припадати на 1 руб. витрат [25, c.90].
Банк може застосовувати наступну систему кредитного скорингу для оцінки кредитоспроможності індивідуальних позичальників, наданої табл.3
Як видно з таблиці, найбільшу кількість балів, яку може набрати клієнт в цій 9-факторної моделі кредитного скорингу, одно 67, найменше - 20. Якщо попередній досвід кредитування приватних осіб показав, що більшість кредитів з рейтингом , наприклад, менше 40 балів виявилися «проблемними», то банк може встановити так звану кордон відсікання, при якій в наданні кредиту буде відмовлено.
В якості показників кредитоспроможності індивідуального позичальника можуть виступати й інші параметри і характеристики клієнта: участь клієнта у фінансуванні угоди, мета кредиту, сімейний стан, стан здоров'я, освіта, чистий річний дохід, середній залишок на банківському рахунку, володіння кредитними картами, частка платежу по позиці у відсотках від місячного доходу.
Таблиця 3. Система кредитного скорингу для оцінки кредитоспроможності індивідуальних позичальників
Характеристики кліентаБаллиХарактерістікі кліентаБалли1. Вік клієнта: 6. Професія, місце роботи: менше 30 лет5управляющій9менее 50 лет8кваліфіцірованний рабочій7более 50 лет6некваліфіцірованний рабочій5Студент4Пенсіонер6Безработний22.Налічіе утриманців: 7. Тривалість занятості.нет3менее 1 года3одін3менее 3 лет4менее 32менее 6 лет7более 31более 6 лет93. Житлові умови: 8. Наявність в банку рахунки: власна квартіра10текущего і сберегательного6арендуемое жілье4Текущего3другое (живе з друзями, родиною) 5сберегательного2нет04.Длітельность проживання по справжньому адресою: 9. Наявність рекомендацій (у тому числі інших фінансових інститутів): менше 6 месяцев2Одна3менее 2 лет4более двух5менее 5 лет6Нет1более 5 лет85. Дохід клієнта (на рік), $: до 10 0002до 30 0005до 50 0007более 50 0009
Згідно загальної філософії скорингу, не потрібно шукати пояснення, чому даний клієнт не повернув видані гроші. Скоринг виділяє ті характеристики, які найбільш тісно пов'язані з ненадійністю або, навпаки, з надійністю клієнта.
Скорингова система - це якийсь алгоритм або методика, яка дає можливість на основі всіх даних про позичальника точно оцінити його кредитоспроможність. В цілому, система покликана дати повну категоризувати оцінку по потенційному позичальникові для визначення ступеня кредитного ризику. На практиці це оцінка: видати кредит (підтверджується, що позичальник кредитоспроможний) або ж навпаки - відмовити у видачі кредиту (підтверджується, що позичальник некредітоспособен).
У скорингових системах величина кредитного ліміту другорядна. В основному, основою розрахунку кредитного ліміту для позичальника виступає оцінка його рівня доходів, звичайно ж, якщо він кредитоспроможний. В якості досліджуваних даних про потенційного позичальника береться вся доступна кредитору інформація, яка є в експонованих самим позичальником документах, так і безпосередньо одержувана зі слів самого позичальника. На практиці ці два види обробки даних мають постійне перетин: наприклад, дані про доходи позичальника, які вказані в анкеті, підтверджуються документами та довідками про рівень цих доходів.
Сьогодні, з метою збільшення ймовірності отримання кредиту, існують багато спеціалізованих фірм, які надають допомогу в отриманні кредиту безробітному та працездатному населенню.
Фрагмент примірного переліку даних для проведення скорингу:
на останньому місці роботи вказується стаж;
за останні 6 місяців вказується рівень середньомісячного доходу;
вік;
сімейний стан;
освіту;
наявність в особистій власності нерухомості;
посадовий статус;
ін.
