СР. ФР - фінансовий результат банку (прибуток/збиток до оподаткування); ЧДраз - чисті доходи від разових операцій; Н - нараховані податки; Аср - середня величина активів. Gt;=413 lt; 4 і gt;=12 lt; 1 і gt;=03 lt; 044. Оцінка ліквідності4.1. Показник загальної короткострокової ліквідності (ПЛ1) ПЛ1=Лат/(О - (ОДЛ - ГФЛ)) * 100% Лат - ліквідні активи банків; О - загальний обсяг зобов'язань банку; Одл - зобов'язання банку з терміном погашення (запитання) понад 1 рік; ГФЛ - кошти клієнтів - фізичних осіб з терміном погашення (запитання) понад 1 року. Gt;=3 012 lt; 30 і gt;=202 lt; 20 і gt;=103 lt; 1044.2.Показатель миттєвої ліквідності (ПЛ2) Н2 «Норматив миттєвої ліквідності» відповідно до Інструкції Банку Росії від 03.12.2012г. № 139-І gt;=1 713 lt; 17 і gt;=162 lt; 16 і gt;=153 lt; 1544.3.Показатель поточної ліквідності (ПЛ3) Н3 «Норматив поточної ліквідності» відповідно до Інструкції Банку Росії від 03.12.2012г. № 139-І gt;=5 513 lt; 55 і gt;=522 lt; 52 і gt;=503 lt; 504
Далі розраховується узагальнюючий коефіцієнт за такою формулою:
До об. =? (Б * К зн.) /? До зн. (1)
де К об.- Узагальнюючий показник;
Б - бальна оцінка показників;
До зн.- Ваговий коефіцієнт.
У залежності від значення узагальнюючого коефіцієнта, економічний стан кредитної організації оцінюється наступним чином:
) До об. lt; =1, економічний стан - «хороше»;
) 1 lt; До об. lt; =2, економічний стан - «задовільний»;
) 2 lt; До об. lt; =3, економічний стан - «сумнівне»;
) 3 lt; До об. lt; =4, економічний стан - «незадовільний».
Кредитні організації, економічний стан яких визнається «хорошим» за результатами оцінки, включаються до переліку банків, які згодом будуть залучатися до кредитування інноваційних проектів. Даний підхід також може бути використаний для відбору кредитних організацій за програмою мікрокредитування суб'єктів малого підприємництва, які здійснюють діяльність в реальному секторі економіки Республіки Татарстан.
Таким чином, з метою нівелювання недоліків порядку надання компенсації частини відсоткової ставки за користування банківськими кредитами, виявлених в ході аналізу, вважаємо за доцільне:
. оцінювати інноваційні проекти за такими критеріями: науково-технічний рівень проектів; місце реалізації проекту; можливість комерціалізації продукту (послуги) або технології; термін окупності проекту; наявність кадрових, організаційних і виробничих можливостей проекту; наявність власних коштів підприємства (не менше 20%); наявність платоспроможного ринку;
. включити до переліку запитуваних документів для розгляду інноваційного проекту лист-заявку на участь у конкурсному відборі, анкету підприємства, нотаріально завірені статут та/або установчий договір, паспорт проекту, бізнес-план, фінансові документи підприємства, довідку про стан розрахункового рахунку, кредитний договір або лист-згода (рішення кредитного комітету банку) від кредитної організації з додатком графіка виплат основної частини і відсотків по кредиту і деякі інші;
. визначати величину компенсації залежно від терміну кредитного договору: 1/3 ставки рефінансування за договорами, укладеними до 1 року включно; 1/2 - від 1 до 2х років включно; 2/3 - від 2х до 3х років включно. З метою своєчасного вивільнення грошових коштів вважаємо за необхідне проводити відповідні перерахування не щокварталу, як здійснюється в даний час, а щомісячно на підставі попереднього розрахунку розміру компенсації;
. здійснювати відбір кредитних організацій для участі в кредитуванні інноваційних проектів, виходячи з їх економічного стану, для оцінки якого використовується наступна система показників: оцінка капіталу (показник достатності власних коштів, показник загальної достатності капіталу, показник оцінки якості капіталу), оцінка активів (показник якості позичок , показник частки прострочених позичок, показник розміру резервів на втрати по позичках і іншим активам, показник концентрації великих кредитних ризиків, показник концентрації кредитних ризиків на акціонерів (учасників), показник концентрації кредитних ризиків на інсайдерів), оцінка прибутковості (показник прибутковості активів, показник прибутковості каптала), оцінка ліквідності (показник загальної короткострокової ліквідності, показник миттєвої ліквідності, показник поточної ліквідності). Дана система показників також може бути використана для відбору кредитних організацій для кредитування за програмою мікрокредитування суб'єктів малого підприємництва, які здійснюють діяльність в реальному секторі економіки Республіки Татарстан.
