жетних коштів представлені в таблицях 5 і 6.
Таблиця 5 - Відомості про фінансування Установи
Показателі200920102011I. Бюджетні кошти 1. Затверджено по кошторису (тис. Руб.) 6567,37680,29522,32. Профінансовано (тис. Руб.) Питома вага від оплати (%) 6057,4 100% 7680,2 100% 5744,2 60% II. Позабюджетні кошти всього, в т.ч. 1. Доходи від надання платних услуг74,6116,74,02.Прочіе безоплатні надходження в т.ч. від родітелей74,6116,74,0
Таблиця 6 - Витрати бюджетних (позабюджетних) коштів
КодНаіменованіе расходов2010Уд. вага,% 1 півріччя 2011Уд. вага,% бюдж. ср-ва, тис. р.внебюдж. кошти, тис. р.бюдж. ср-ва, тис. р.внебюдж. кошти, тис. р.211Оплата труда4373,156,13172,955,2212Компенсація за книговидавничу продукцію41,10,5221,10,4213Начісленія на оплату труда1185,715,2810,714,1221Услугі связі3,70,040,40,0223.1Оплата топленія488,56, 3303,65,3223.2Оплата освещенія265,23,4225,33,9223.3Оплата водоснабженія15,50,219,30,3225Содержаніе помещенія56,70,76,00,1225.4Капітальний ремонт130,31,7109,82,0225.5Текущій ремонт108,51,421,20,4226Прочіе услугі299,3100,25,1415,44,07,3290Прочіе расходи344,64,4354,16,2310Увеліченіе вартості основних средств232,33,0277,34,8340Увеліченіе вартості матеріальних запасов29,416,50,67,10,1262Соціальное обеспеченіе106,31, 4ІТОГ7680,2116,7100% 5744,2100%
У Установі розроблена облікова політика:
Бюджетний облік господарських операцій відображається на підставі Плану рахунків бюджетного обліку, затвердженого Наказом Мінфіну РФ від 10.02.2006 № 25н.
Аналітичний облік основних засобів ведеться на інвентарних картках, з особою, відповідальною за зберігання основних засобів, укладено договір про матеріальну відповідальність;
Надходження і внутрішнє переміщення основних засобів оформляється актом про приймання-передачі основних засобів. Вибуття основних засобів оформляється актом на списання основних засобів з додатком відповідних документів;
На 01.01.2010 р в балансі виконання бюджету в розділі I «Нефінансові активи» відображені: наявність основних засобів, придбання за рахунок бюджетних і позабюджетних коштів, що належать установі на праві оперативного управління за первісною (відновлювальною) вартості.
Дані за основними засобами наведені в таблиці 7.
Таблиця 7 - Відомості про основні засоби установи станом на 01.01.11 р.
ПоказателіБюджетная деятельностьПріносящая дохід деятельность1.Первоначальная вартість ОС17075015,9073714,082. Амортізація7426003,2242734,903. Залишкова стоімость9646012,6830979,184.Пріобретено ОС в 2011 г.232328,80 в т.ч отримано в порядку централізованого постачання - 504031.4018562,665. Вибуло ОС в 2011 г.293187,5517514,86
На 1.01.2011 рік загальний знос основних засобів складає - 56,5% від первісної вартості.
Основні засоби прийняті до обліку за їх первісною вартістю (з урахуванням останньої переоцінки на 01.01.2010 г.)
Нарахування амортизації здійснюється щомісячно в розмірі 1/12 частини річної суми, виходячи з терміну використання об'єкта, згідно встановлених норм нарахувань.
Матеріальні запаси приймаються до бухгалтерського обліку за фактичною вартістю, відповідно до договорів та рахунками-фактурами постачальника, включаючи ПДВ. Списання матеріальних запасів проводиться на підставі відомостей видачі матеріальних цінностей на потреби установи.
Дані про матеріальні запаси установи наведені в таблиці 8.
Таблиця 8 - Дані про матеріальні запаси установи
Всього т.ч. продуктивсегов т.ч. продукти1. Залишок на 01.01.011 г.25771,613250,00- - 2. Надійшло мат. запасів в 2011 г.29440,6512340,7119385,262700,053. Вибуття мат. запасів в 2011 г.8900,007620,032885,262566,804. Залишок на 01.01.12 г.46312,267970,6816500,00133,25
Аналітичний облік розрахунків по заробітній платі ведеться у встановленому порядку. На кожного співробітника згідно штатного розкладу, ведеться індивідуальна картка-довідка, де відображені всі види нарахувань і утримань оплати праці (форма по ОКУД №0504417).
Оплата праці проводиться згідно Трудового Кодексу РФ і на підставі штатного розкладу, тарифікації, положення «Про порядок встановлення компенсаційних і стимулюючих виплат (доплат і надбавок) за високу результативність та якість роботи керівникам, фахівцям, технічним працівникам. За кошторисом, згідно зі штатним розкладом, на 2011 рік встановлено ФОП у місяць - 521941,67 рублів.
Розрахунки з постачальниками і замовниками проводилися на підставі укладених договорів та зобов'язань, за пред'явленими рахунок-фактурами.
