"justify"> Регулювання діяльності підприємства: підпорядкованість (зовнішня фінансова структура); формальне і неформальне регулювання діяльності; ліцензування діяльності; пільги та ризики їх скасування; ризики штрафів і санкцій; правозастосовні ризики (можливість зміни у законодавчій і нормативній базі) .
Виробничі та управлінські: технологічний рівень виробництва; ризики постачальницької інфраструктури (зміна цін постачальників, зрив поставок і т.д.); ризики, пов'язані з банками, в яких відкриті рахунки; ділова репутація (акуратність у виконанні зобов'язань, кредитна історія, участь у великих проектах, якість товарів і послуг і т.д.); якість управління (кваліфікація, стійкість положення керівництва, адаптивність до нових методів управління і технологіям, впливовість у ділових та фінансових колах).
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення рейтингу позичальника, або класу. Встановлюються три класи позичальників: першокласні, кредитування яких не викликає сумнівів; другий клас - кредитування вимагає зваженого підходу; третій клас - кредитування пов'язане з підвищеним ризиком. Рейтинг визначається на основі суми балів за п'ятьма основними показниками, оцінки решти показників третьої групи і якісного аналізу ризиків. Сума балів (S) впливає на рейтинг позичальника наступним чином: S = 1,25 і більше - позичальник може бути віднесений до першого класу кредитоспроможності; 1,25 2,35 відповідає третього класу. Далі визначений таким чином попередній рейтинг коригується з урахуванням інших показників третьої групи і якісної оцінки позичальника. При негативний вплив цих факторів рейтинг може бути знижений на один клас. Приклад аналізу кредитоспроможності позичальника за методикою ВАТ В«Ощадбанку РосіїВ» наведено в додатку 13. p align="justify"> Таким чином, ВАТ В«Ощадбанк РосіїВ» проводить оцінку кредитоспроможності юридичних осіб у 3 етапи: на першому етапі розраховуються фінансові коефіцієнти, які дозволяють кількісно охарактеризувати фінансовий стан позичальника та його здатність платити по кредиту; на другому етапі розглядаються якісні показники (ризики, у зв'язку з якими кредит може бути не повернутий); на третьому етапі відбувається узагальнення всіх раніше отриманих і розрахованих даних і визначається рейтинг потенційного позичальника, з якого надалі буде прийнято рішення про відмову в кредиті або його видачу потенційному позичальникові .
Проблеми, що виникають при оцінці кредитоспроможності позичальника та шляхи їх вирішення
Важливу роль у регулюванні кредитних відносин ВАТ В«Сбербанк РосіїВ» грає оцінка кредитоспроможності позичальника на етапі видачі кредиту (другий етап кредитного процесу), так як хороший аналіз фінансового стану позичальника на стадії початкових відносин з позичальником, ніж на стадії супроводу кредиту (шостий етап кредитного ...
