де К - сума кредиту, руб.
Сума кредиту визначається за формулою:
К = БС + ПДВ - АП (4. 13)
Тоді необхідна сума кредиту складе:
К1 = 1131000000 + 226 200 000 - 113 100 000 = 1244100000 руб.
К2 = 1042782000 + 208 556 400 - 104 278 200 = 1147060200 руб.
Платежі за кредитом на квартал складуть:
ПК1 = 1244100000/12 = 103 675 000 руб.
ПК2 = 1147060200/12 = 95588350 руб.
Залишок кредиту на кінець кварталу:
ОК = ОК - ПК, (4.14)
де ОК - сума кредиту на початок кварталу, яка розраховується за формулою:
ОК = ОК, (4.15)
Суму виплат відсотків по кредиту розраховують за формулою:
ПК = ОК В· ПС, (4.16)
де ПС - квартальна процентна ставка за кредит,%.
Розрахунки сум кредиту представлені в таблицях 4.11, 4.12.
Таблиця 4.11 - Розрахунки платежів за кредитом по тягачу SCANIA P340LA4X2HNA і полуприцепу Krone SDP27 (грн.)
КварталПлатежі на погашення кредиту, ПК Залишок кредиту на початок кварталу, ОК Залишок кредиту на кінець кварталу, ОК Відсоток по кредиту, ПК Сумарні платежі по кредиту, СПК Чистий грошовий оборот по кредиту , Ч Дисконтований оборот по кредиту, Ч Таблиця 4.12 - Розрахунки платежів за кредитом по тягачу МАЗ 6430 А9-1320-010 і полуприцепу МАЗ-931010-2020 (грн.)
КварталПлатежі на погашення кредиту, ПК Залишок кредиту на початок кварталу, ОК Залишок кредиту на кінець кварталу, ОК Відсоток по кредиту, ПК Сумарні платежі по кредиту, СПК Чистий грошовий оборот по кредиту , Ч Дисконтований оборот по кредиту, Ч Сумарні виплати по кредиту для даних автопоїздів склали:
СПК1 = 1911248625 руб.
СПК2 = 1762171232 руб.
Чистий грошовий оборот по кредиту розраховується за формулою:
Ч = СПК - ((ПК + ПК) В· С), (4.17)
де С - ставка податку на прибуток,%
Поточну вартість дисконтованого грошового обороту за кредитом визначимо наступним чином:
Ч = АП + ГҐ (Ч/(1 + е)). (4.18)
Результати розрахунку дисконтованого обороту по кредиту (по кварталах) представлені в таблиці 4.7.
Дисконтований грошовий оборот за кредитом з урахуванням авансового платежу складе:
...
