ustify"> Таблиця 6.
Аналіз портфеля кредитів, виданих юридичним особам, і кредитів, виданих фізичним особам (до вирахування резерву під знецінення) за типами забезпечення 2010-2012 рр .:
2010 тис. руб. Частка від портфеля кредитів,% 2011 тис. Руб. Частка від портфеля кредитів,% 2012 тис. Руб. Частка від портфеля кредитів,% Кошти, забезпечені іншими средствамі627052112,84% +1004469114,07% +1053996114,34% Надання банківських гарантий520162510,65%36033505,05%37564285,11%Недвижимость28720375,88%19465552,73%17976522,45%Транспортные средства25939335,31% 46827486,56% 45958726,25% Торгуються цінні бумагі2931260,60% 13313081,87% 10379891,41% Без обеспечения3160929764,72%4976197069,72%5176672570,44%Итого48840539100,00%71370622100,00%73494627100,00%
Рис. 7. Частка від портфеля кредитів,% 2010-2012 рр.
Суми, відображені в таблиці вище, являють собою балансову вартість кредитів і не обов'язково відображають справедливу вартість забезпечення.
Знецінені або прострочені кредити, видані особам, сукупною вартістю 1,139,533 тис. руб. (2011 рік: 1,820,546 тис. Крб.) Мають забезпечення справедливої ??вартістю 1,600,657 тис. Руб. (2011 рік: 1,366,287 тис. Руб.). Інша частина знецінених кредитів вартістю 1,462,692 тис. Руб. (2011 рік: 1,690,438 тис. Руб.) Не має забезпечення, або не представляється можливим визначити справедливу вартість забезпечення.
Кредити на покупку автомобілів забезпечені відповідними транспортними засобами. Овердрафти по кредитних картах і споживчими кредитами не мають забезпечення.
За 2010 рік, Група придбала активи шляхом отримання контролю над заставою, забезпечує комерційні кредити, загальною вартістю 974 285 тис. руб. (31 грудня 2009 року: 233 980 тис. Руб.). Протягом наступних 12 місяців Група припускає продати дане заставне забезпечення.
За 2011 рік, Група придбала активи шляхом отримання контролю над заставою, забезпечує комерційні кредити, загальною вартістю 984,632 тис. руб. (31 грудня 2010 года: нуль). Група класифікувала суму в розмірі 974,285 тис. Руб. як інвестиційної нерухомості.
Кредитний ризик - це ризик фінансових втрат, що виникають в результаті невиконання зобов'язань позичальником або контрагентом Групи. Групою розроблені політика та процедури управління кредитним ризиком (за балансовими і позабалансовими позиціями), включаючи вимоги щодо встановлення і дотримання лімітів концентрації кредитного портфеля, а також створено Управління аналізу ризиків, у функції якого входить активний моніторинг кредитного ризику Групи. Кредитна політика Групи розглядається і затверджується Стратегічним комітетом.
Кредитна політика Групи встановлює:
процедури розгляду і схвалення кредитних заявок;
методологію оцінки кредитоспроможності позичальників (корпоративних клієнтів, компаній малого та середнього бізнесу та фізичних осіб);
методологію оцінки кредитоспроможності контрагентів, емітентів та страхових компаній;
методологію оцінки пропонованого забезпечення;
вимоги до кредитної документації;
процедури проведення постійного моніторингу кредитів та інших продуктів, що несуть кредитний ризик.
Заявки від корпоративних клієнтів на отримання кредитів складаються відповідними менеджерами по роботі з клієнтами, а потім передаються на розгляд до Департаменту кредитних продуктів, який несе відповідальність за портфель кредитів, виданих юридичним особам. Звіти аналітиків даного Департаменту грунтуються на структурному аналізі бізнесу та фінансового становища позичальника. Потім заявки і звіти проходять незалежну перевірку Управлінням кредитних ризиків Департаменту ризиків, яким видається другий висновок; при цьому перевіряється належне виконання вимог кредитної політики. Управління аналізу ризиків перевіряє заявки на отримання кредитів на основі документів, наданих Департаментом кредитних продуктів. Перед тим, як Управління аналізу ризиків схвалить окремі операції, вони перевіряються юридичним відділом, відділом оподаткування та бухгалтерією Групи залежно від специфіки ризику.
Група проводить постійний моніторинг стану окремих кредитів і на регулярній основі проводить переоцінку платоспроможності своїх позичальників. Процедури переоцінки грунтуються на аналізі фінансової звітності позичальника на останню звітну дату чи іншої інформації, наданої самим позичальником або отриманої Групою іншим способом. Поточна ринкова вартість забезпечення також на регулярній основі оцінюється незалежними фірмами професійних оцінювачів або фахівцями Групи. У разі зменшення ринкової вартості забезпечення позичальникові зазвичай виставляється вимога про надання додаткового забезпечення.
Заявки від фізичних осіб на отримання кредитів перевіряютьс...
