ися величиною можливих втрат у матеріально-речовинний (фізичному) або вартісному (грошовому) вираженні.
У відносному вираженні ризик визначається як величина можливих втрат, віднесена до деякої базі, у вигляді якої найбільш зручно приймати або майновий стан підприємства, або загальні витрати ресурсів на даний вид підприємницької діяльності, або очікуваний дохід (прибуток). Тоді втратами будемо вважати випадкове відхилення прибутку, доходу, виручки в бік зниження. у порівнянні з очікуваними величинами. Підприємницькі втрати - це в першу чергу випадкове зниження підприємницького доходу. Саме величина таких втрат і характеризує ступінь ризику. Звідси аналіз ризику, насамперед, пов'язаний з вивченням втрат. [1]
Якщо вдається тим чи іншим способом спрогнозувати, оцінити можливі втрати по даній операції, то значить отримана кількісна оцінка ризику, на який йде підприємець. Розділивши абсолютну величину можливих втрат на розрахунковий показник витрат або прибутку, отримаємо кількісну оцінку ризику у відносному вираженні, у відсотках.
Один із способів убезпечити підприємство від ризиків - сформувати оптимальну програму страхування. Для цього потрібно проаналізувати діяльність компанії і виділити характерні для неї ризики. Вони у свою чергу поділяються на ризики, що компанія готова прийняти на себе, і ризики, від яких необхідно застрахуватися.
У більшості випадків страхова програма включає страхування:
- будівельно-монтажних, гарантійних зобов'язань;
- майна;
- обладнання від поломок;
- цивільної відповідальності;
- життя і здоров'я співробітників. [2]
Страхування підприємницьких ризиків спрямоване на захист підприємців від можливих непередбачених негативних обставин і чинників, що заважають досягненню наміченої мети або отримання прибутку.
Основною метою підприємницької діяльності є отримання максимального прибутку, збільшення вкладеного у справу капіталу. У зв'язку з цим найважливіше значення набуває страхування на випадок можливої вЂ‹вЂ‹втрати очікуваного прибутку або недоотримання передбачався доходу.
Страхування підприємницького ризику включає як ризик втрати майна, так і ризик неотримання очікуваних доходів.
Всі причини, викликають втрати доходу обумовлюються двома групами причин:
1) порушенням процесу виробництва при настанні стихійних лих, аварій та інших аналогічних подій;
2) зміною ринкової кон'юнктури, погіршенням і порушенням контрактів з боку постачальників або споживачів продукції (послуг) тощо [3]
Російські страхові традиційно здійснюють страхування по всіх перерахованих видів. Принципово новими підходами до страхування підприємницького ризику для російської ринку стають страхування від перерв у виробництві та страхування від ризиків невиконання договірних зобов'язань.
У цивілізованій ринковій економіці, страхування подібних ризиків найчастіше є невід'ємною частиною бізнес - планування. Розгляньмо докладніше практичні особливості цих видів страхування.
Страхування від перерв у виробництві . Підприємство може застрахуватися від збитків внаслідок простою виробництва (надання послуг), який виникає по не залежних від підприємства причин. Залежно від умов договору страхування можуть відшкодовуватися збитки, наприклад, виробничої компанії, понесені як у результаті повної зупинки діяльності, так і через часткового зниження оборотів, пов'язаного з настанням страхового випадку. Страхування від втрати прибутку внаслідок вимушеної перерви у виробництві вітчизняними страховими організаціями здійснюється, як правило, спільно з іншими видами страхування, наприклад з майновим.
Договір страхування передбачає виплату компенсації, якщо перерва у виробництві викликаний однією з наступних причин (страхових випадків): пожежа, удар блискавки, вибух, протиправні дії третіх осіб, стихійні лиха і т.д. (За винятком військових дій або зміни політичної ситуації в країні).
Для того, щоб у надалі уникнути розбіжностей зі страховою компанією, в договорі страхування від перерв у виробництві необхідно вказати максимально повний перелік статей витрат, які будуть компенсовані, а також детальний алгоритм їх визначення. Як правило, відповідно до умов договору страхування страхова компанія береться відшкодувати:
1. неодержаний прибуток (Розмір прибутку за період простою визначається за минулий рік; якщо минулого році у компанії не було прибутку, то неотриманий прибуток по договору страхування не виплачується),
2. витрати, зроблені для запобігання перерви в діяльності;
3. постійні витрати, що не залежать від обсягів виробництва (кількість наданих послуг, виконаних робіт). [4]
Слабкий інтерес до цьому виду страхування, можливо пов'язаний з тим, що в нашій країні страхова культура тільки можна сказати набирає темп розвитку.
А також самі, страхувальники поки не...
