Т/360 (точний термін між датами в днях, наближене число днів у році);
- АСТ/365 (точний термін між датами в днях, але в будь-якому році 365 днів);
- 30/360 європейський (наближений строк між датами в днях (європейський метод розрахунку), наближене число днів у році).
Приклад.
Дата отримання кредиту - 15 cічня 2008 р., дата погашення - 15 березня того ж року. Знайти термін кредиту в днях і роках. p align="justify"> Рішення.
Точне число днів = В«15/03/2008В» - В«15/01/2008В» = 59.
Наближене число днів = ДНЕЙ360 (В«15/01/2008В», В«15/03/2008В») = 60.
Термін кредиту в роках за правилом
АСТ/АСТ = ДОЛЯГОДА (В«15/01/2008В», В«15/03/2008В») = 0,161644.
Функції для обчислення простих і складних відсотків
Одна з основних фінансових операцій - проста кредитна угода. У загальному випадку вона являє собою одноразову видачу кредиту P (позики, позики), що погашається одним платежем S в кінці терміну угоди. p align="justify"> Для розрахунку простий кредитної угоди використовується схема простих відсотків, згідно якої накопичена сума (або повна сума боргу) S є S = P (1 + r), де r - процентна ставка за період угоди. Якщо i - річна процентна ставка (процентна ставка за період 1 рік), то r = it, де t - термін угоди, вимірний в роках, і
S = P (1 + it).
Якщо на основну суму боргу P нараховуються складні відсотки, то формула для розрахунку нарощеної суми набуває вигляду
S = P (1 + i) t,
де i - процентна ставка за період нарахування відсотків (базовий період); t - термін угоди в одиницях базового періоду. Якщо задана річна (номінальна) відсоткова ставка j і кратність нарахування відсотків m, то i = j/m. p align="justify"> Повна сума боргу S обчислюється за допомогою фінансової функції БС з аргументами (ставка; кпер; плт; пс; тип). Якщо розрахунок ведеться за схемою простих відсотків, то аргументи функції БС мають наступний сенс: ставка = r - процентна ставка за період угоди, кпер = 1, пс = P - початкова сума кредиту. Аргументи В«плтВ» і В«типВ» при розрахунку простий кредитної угоди повинні бути опущені. p align="justify"> У разі розрахунку кредитної угоди за схемою складних відсотків аргумент В«ставкаВ» - це процентна ставка за базовий період (період нарахування відсотків), а кпер - термін угоди в одиницях базового періоду.
Приклад.
Позика в розмірі 10 000 руб. видана терміном на півроку під 12% річних. Знайти повну суму боргу: а) за схемою простих відсотків, б) за схемою складних відсотків, якщо відсотки нараховуються щомісячно. p align="justify"> Рішення.
а) Прості відсотки.
Ставка за пер...
