а також Цивільний Кодекс Російської Федерації. Також були використані наукові праці російських і зарубіжних вчених з питань сутності кредиту, системи кредитування та організації кредитного процесу в банку, опубліковані в монографічних і періодичних виданнях (В«Фінанси і кредитВ», В«ФінансиВ», В«Банківська справаВ», В«Гроші та кредитВ», В«ФінансистВ»). p>
Практична значимість дослідження полягає в розробці пропозицій і рекомендацій, використання яких комерційними банками дозволить підвищити ефективність діяльності російських банків у сфері кредитування підприємств. p>
Структура роботи. Робота складається з 2 розділів і 6 параграфів, вступу, висновків, списку використаної літератури. У першому розділі дані теоретичні основи банківського кредитування: поняття та класифікацію банківських кредитів; кредитна політика комерційних банків; умови кредитування і принципи зворотності банківських кредитів. У другому розділі дається аналіз банківського кредитування на прикладі ВАТ В«АКІБАНКВ», де описана історія розвитку банку, його кредитна політика і на основі виявлених проблем запропоновано шляхи вдосконалення кредитування у ВАТ В«АКІБАНКВ». <В
Глава 1. Сутність банківського кредитування
В
1.1. Поняття і класифікація банківських кредитів
Деякі економісти, такі як Архипов А.І., Сенчагов В.К. вважають, що кредит - економічна категорія, що відображає економічні відносини між кредиторами і позичальником з приводу позики [1]. В даний час поняття кредиту та позички намагаються представити синонімами, однак, таке В«Об'єднанняВ» не правомірне, наприклад, тому що не можна видати економічні відносини. Це питання спірне. Адже В«кредитВ» походить від грецького В«credoВ» - вірю або, за іншими даними - від латинського В«creditumВ» - позика. p> Інші економісти, Романовський М.В., Бєлоглазова Г.Н., вважають, що кредит - це грошові кошти або інші речі, об'єднані родовими ознаками, передані в борг однією стороною іншій стороні [2]. Отже, під кредитними правовідносинами розуміються всі правовідносини, що виникають внаслідок надання (передачі), використання та за умови повернення грошових коштів або інших речей. На практиці, кредит може існувати як у чистому вигляді (позики, банківські позики), так і служити складовою частиною самих різних цивільно-правових зобов'язань. p> Місце і роль кредиту в економічній системі суспільства визначаються виконуваними ними функціями, як загального, та і селективного характеру. Необхідно відзначити, що представлені нижче функції відносяться до кредиту в цілому як до економічної категорії. p> Перерозподільна функція . В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає в якості насоса, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності та направляє їх в інші, що забезпечують більш високий прибуток. Кредит виступає в якості стихійного макрорегулятора економіки, забезпечуючи задоволення потреб динамічно розвиваються об'єктів застосування капіталу в додаткових фінансових ресурсах. p> Економія витрат звернення . Практична реалізація цієї функції, як стверджують М. В. Романовського та Г.Н. Бєлоглазова [3], безпосередньо випливає з економічної суті, джерелом, якого виступають, в тому числі фінансові ресурси, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу капіталу. Тимчасовий розрив між надходженням і витрачанням грошових коштів суб'єктів господарювання може визначити не тільки надлишок, але і нестача фінансових ресурсів. Саме тому, настільки широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що забезпечують прискорення оборотності капіталу, а, отже, і економію загальних витрат обігу.
Прискорення концентрації капіталу . Процес концентрації капіталу є необхідною умовою стабільності розвитку економіки. Реальну допомогу в рішенні цієї задачі надають позикові кошти, що дозволяють істотно розширити масштаб виробництва і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть з урахуванням необхідності виділення частини її для розрахунку з кредитором залучення кредитних ресурсів більш виправдане, ніж орієнтація виключно на власні кошти.
Прискорення науково - Технічного процесу . Найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути відстежено на прикладі процесу фінансування діяльності науково - технічних організацій, специфікою яких є більший часовий розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому, нормальне функціонування більшості наукових центрів немислимо без виконання кредитних ресурсів. Настільки ж необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі впровадження у виробництво наукових розробок. p> Види банківських кредитів. p> Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні види кредитів, які можна класифікувати за різними ознаками. Як пропонують Едронова В.М., Хасянова С.Ю., за основними групами позичальників розрізняють: кре...
