жуються відповідними посиланнями на наукові праці.
1. ПОНЯТТЯ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ, ЇХ ВИДИ. ФУНКЦІЇ І ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
В
1.1. Поняття і види комерційних банків і основи їх діяльності
В
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Словом, створюється враження не про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати і інші установи.
До розкриття суті комерційного банку та системи комерційних банків можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку початкове значення набуває поняття "банківські операції". До їх переліку включаються такі, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності. Сюди відносять: операції по прийому грошей у внески, надання різних видів кредиту, купівлі векселів та чеків, комісійні операції з цінними паперами, операції з цінностями, придбання зобов'язань по позиками до настання терміну платежу, проведення безготівкових платежів, розрахункове обслуговування та ін
При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку, однак, залишається відкритою. Розтин суті - це не тільки співвіднесення діяльності банку з законом. Чи не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, йому дозволені, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. Не випадково в закон потрапляють такі операції, які виконують інші установи. Сумнівно тому, що чисто банківськими вважаються такі з них, як операції інвестиційних товариств, придбання зобов'язань за поруками і гарантій, консультаційні та інші послуги.
У побуті часто виникає плутанина між тлумаченням кредитної системи і банківської системи. Легко запам'ятати відмінність однієї від іншої можна за допомогою наступної схеми (Рис.1.1). p> В В В В
Комерційні банки
В
br/>
В В В В
Малюнок 1.1. Кредитна система
Для більшості промислово розвинених країн Західної Європи, США, Японії в сучасних умовах характерні чотири-або трирівневі кредитні системи.
На першому рівні знаходиться Центральний банк. Він може бути державним, акціонерним і навіть приватним.
Другий рівень представлений різними видами банків: комерційними, ощадними, іпотечними та інвестиційними.
На третьому і четвертому рівнях знаходяться спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові інститути. Особливий сектор становлять страхові компанії, пенсійні фонди, а спеціалізовані кредитно-фінансові інститути виступають у вигляді інвестиційних і трастових компаній, благодійних фондів, позиково-ощадних асоціацій, кредитних спілок тощо
Комерційні банки представляють, по суті, посередницьку організацію, яка акумулює вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб і направляє їх з урахуванням попиту іншим учасникам суспільного виробництва. У такій посередницької ролі банк одночасно виступає і як позичальник, і як кредитор. У якості посередників комерційні банки виступають так само як організатори грошових розрахунків між економічними суб'єктами.
Термін В« Комерційний банк В»виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю ( commerce ), товарообмінні операції і платежі. Інакше кажучи, термін "комерційний банк "втратив свій сенс. Він позначає "діловий" характер банку, його орієнтованість на обслуговування всіх видів господарських агентів незалежно від роду їх діяльності [19, с.183]. Банки можуть створюватися на основі державної, приватної та змішаної форм власності. p> У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися різні моделі систем комерційних банків. Вони відрізняються характером взаємовідносин банків з корпоративним сектором економіки, ступенем спеціалізації кредитних організацій.
За характером взаємовідносин банків з промисловістю розрізняють дві моделі: В«відкритого ринку В»іВ« корпоративного регулювання В». За першої моделі між банками та корпораціями немає тісних і стійких зв'язків. Корпорації можуть користуватися банківськими послугами одночасно в декількох банках. Банки не надают...
