Поняття і принципи кредитування Кредитні операції комерційних банків є одним з найважливіших видів банківської діяльності. На фінансовому ринку кредитування зберігає позицію найбільш прибуткової статті активів кредитних організацій, хоча і найбільш ризикованою.
Стратегія і тактика в області отримання та надання кредитів становить істота його кредитної політики. Кожен банк формує свою кредитну політику з урахуванням політичних, економічних, організаційних та інших факторів. При формулюванні кредитної політики банк в першу чергу виходить з того, що позичкові операції приносять основну частину його прибутку.
Кредитування є одним з пріоритетних напрямків діяльності банків.
Програми кредитування повинні грати важливу роль в управлінні банківськими послугами.
Кредитування комерційними банками фізичних і юридичних осіб дозволяє не тільки раціонально використовувати тимчасово вільні грошові кошти вкладників, воно має велике соціальне значення, оскільки сприяє задоволенню життєво важливих потреб населення в житлі, предметах тривалого користування, різних товарах і послугах.
Кредит являє собою фінансову категорію, тобто входить в систему фінансів [10].
Порядок та умови кредитування в Російській Федерації регулюється главою 42 «Позика і кредит» Цивільного кодексу РФ [3].
Кредит (лат. creditum - позика, борг, credere - вірити) - це надання банком або кредитною організацією грошей позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених кредитним договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити відсотки на неї [4].
Банківське кредитування як юридичних, так і фізичних осіб здійснюється при строгому дотриманні принципів кредитування. Останні являють собою основу, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин. Принципи кредитування - це основні умови, на яких кредит видається позичальнику. Принципи використовуються в сукупності і обумовлюють один одного.
До принципів кредитування відносяться:
· зворотність,
· терміновість,
· диференційованість,
· забезпеченість
· платність.
Повернення є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без поворотності кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом. Зворотність виділяють, як один з принципів кредитування. Принцип поворотності кредиту полягає в тому, що після закінчення строку кредитного договору позикові гроші повинні бути повернуті кредитору в повній сумі (основний борг) і з відсотками. Мається на увазі не тільки повернення кредиту в кінцевий термін, але і можливість проміжного погашення позики [9].
Забезпечення повернення кредиту немислимо, по-перше, при порушенні його цільового характеру; по-друге, без належного аналізу операції, що кредитується, наскільки реально вона забезпечує повернення банку раніше наданих коштів.
Терміновість кредитування є ...
