Зміст
Введення
Поняття і показники кредитоспроможності
Оцінка кредітоспобності фізичних осіб
Оцінка кредитоспроможності юридичних осіб
Визначення класу позичальника
Висновок
Розрахункова частина
Список використаної літератури
Введення
У сучасній ринковій економіці кредитні відносини є одним з необхідних умов існування самого ринку, а роль кредиту, як на макрорівні, так і на мікрорівні неможливо переоцінити. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. За його допомогою вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістювиробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. Водночас кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів.
Кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу.
Однак в умовах обмеженості грошових коштів кредит не може бути виданий будь-якому підприємству. При формуванні кредитних відносин завжди існує ризик неповернення, за якого кредитор може не тільки недоотримати прибуток, а й позбутися власних коштів. Це спонукає направляти кредитні ресурси на фінансування найбільш рентабельних галузей і підприємств або високоефективних заходів.
Для того щоб обрати «правильних» позичальників кредитор зобов'язаний провести попередній аналіз або, інакше кажучи, визначити кредитоспроможність позичальника. Так як кредитні інститути існують вже давно (банківська справа існувало ще в VIII столітті до н.е.) було розроблено безліч методик оцінки кредитоспроможності позичальника, на сьогоднішній день практично в кожному банку існує власна методика, тому в цій роботі будуть розглянуті лише основні принципи і методики.
Поняття і показники кредитоспроможності
Під кредитоспроможністю слід розуміти таке фінансово-господарський стан, який дає впевненість в ефективному використанні позикових коштів, здатність і готовність позичальника повернути кредит відповідно до умов договору.
Поняття кредитоспроможності, часто плутають з поняттям платоспроможності (здатність і можливість юридичної чи фізичної особи своєчасно погасити всі види заборгованості), кредитоспроможність - це можливість погашення позикової заборгованості. З цього боку кредитоспроможність - поняття більш вузьке, ніж платоспроможність. Отже, щоб зважитися видати кредит даному позичальнику, досить переконатися в його кредитоспроможності, не обов'язково розглядаючи питання в більш широкому аспекті.
При аналізі кредитоспроможності необхідно вирішити наступні питання:
) Чи здатний позичальник виконати свої ...
