вань.
1. Теоретичні основи кредитування
. 1 Сутність кредиту
Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки і невід'ємним елементом економічного зростання. Його використовують як великі об'єднання і підприємства, так і малі торгові, виробничі та інші підприємства.
Винахід кредиту, слідом за грошима, є геніальним відкриттям людства. Завдяки йому зменшився час на задоволення особистих і господарських потреб громадян і підприємств. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість спрямувати отримані додаткові кошти на розширення своєї справи або прискорити процес отримання в своє розпорядження благ, якими, не будь кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому.
Термін «кредит» походить від латинського слова CREDITUM (позика, борг, довіра) і означає різновид економічної угоди, договір між юридичними або фізичними особами про позику або позикою, тобто кредитор надає позичальникові на певний строк гроші або в деяких випадках майно. Принципові характеристики кредиту полягають у терміновості, зворотності і платності. [5; c 120]
Кредит, таким чином, являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, наданого в позичку. Кредит трансформує грошовий капітал в позичковий капітал і виражає відносини між кредитором і позичальником.
За допомогою кредиту вільні грошові капітали і доходи громадян, підприємств і держави акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який за плату передається у тимчасове користування.
Необхідність і можливість кредиту обумовлена ??закономірностями кругообігу і обороту капіталу в процесі відтворення: на одних місцях вивільняються тимчасово вільні кошти, виступаючі джерелом кредиту, на інших виникає потреба в кредиті, наприклад, для розширення виробництва. Таким чином кредит сприяє економічному зростанню: кредитор отримує плату за кредит, а позичальник збільшує свої виробничі фонди і оновлює їх, обсяг продукції, освоєння нових технологій і тд.
Кредит так само є основним джерелом задоволення величезного попиту на грошові ресурси. Навіть при високому рівні рентабельності та самофінансування господарюючим економічним суб'єктам буває недостатньо власних коштів для поточної діяльності і здійснення інвестицій.
Але потреба в грошових ресурсах не зменшується, а навпаки, у багато разів зростає і стає особливо актуальною у зв'язку з глибоким технічним переозброєнням, що вимагає великих інвестицій. Таким чином, кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково - технічного прогресу.
В умовах переходу України до ринку роль і значення кредитних відносин зростають. Розвиток ринкових відносин передбачає максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів та перехід переважно до горизонтального їх руху на фінансовому ринку. Змінюється роль, кредитних інститутів в управлінні народним господарством, підвищується роль кредиту в системі економічних відносин. За допомогою кредиту в ринкової економіки, насамперед, полегшується і стає реальним процес переливу капіталу з одних галузей в інші. При цьому кредит втрачає обмеженість індивідуального капіталу. Позичковий капітал перерозподіляється між галузями з урахуванням ринкової кон'юнктури в ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або є пріоритетними з точки зору загальнонаціональних інтересів Росії. Ця здатність кредиту носить громадських характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій. [25]
Таким чином, перехід України до ринкової економіки, подолання кризи і відновлення економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
. 2 Функції та форми кредиту
Кредит виконує важливі функції у забезпеченні мікро- і макроекономічної рівноваги. «Банківську продукцію» важко описати, але саме вона багато в чому змінює вартісні зв'язку. За допомогою кредиту здійснюється перерозподіл капіталу між різними галузями і підприємствами відповідно до мінливої ??кон'юнктурою ринку і необхідністю оптимізації виробництва. Основні принципи кредитування - платність, терміновість і повернення - дозволяють виступати кредитом ефективним дисциплінуючим засобом ринкового механізму. Принцип платності полягає у сплаті підприємством відсотків за користування кредитом. Основний принцип кредитування - зворотність - має на увазі повернення отриманих кредитних коштів у визначений термін. Під терміновістю розуміється повернення кредиту у ...
