> Ризики підприємців можуть бути зовнішніми і внутрішніми. До зовнішніх відносяться ризики, не пов'язані безпосередньо з діяльністю підприємців, їхніх клієнтів і контрагентів (стихійні явища природи, техногенні катастрофи, злочинні дії третіх осіб, рівень інфляції, політичні події і т.д.). Внутрішні ризики виникають у результаті конкретної діяльності цих підприємців (рівень собівартості продукції, її якість і надійність, умови збуту, передпродажний і післяпродажний сервіс, якість реклами, технічний рівень основних виробничих фондів, рівень забезпеченості оборотним капіталом, співвідношення між власними і позиковими засобами, відбір клієнтів , професійний рівень робітників і службовців і т.д.).
Одним із способів захисту від підприємницьких ризиків є висновок договорів страхування. При цьому потенційний страховий інтерес підприємців пов'язаний з отриманням покриття по максимально можливій кількості ризиків. Проте страховик при вирішенні питання про прийняття відповідальності повинен, насамперед, виходити з імовірнісного характеру настання страхового випадку, не залежить від волі страхувальника. Внутрішні ризики далеко не завжди відповідають цій вимозі. Отже, при здійсненні підприємницької діяльності страхуванню можуть підлягати насамперед зовнішні ризики.
Під страхуванням підприємницьких ризиків розуміється страхування підприємцем ризиків своїх збитків і неотримання очікуваних доходів від застрахованої підприємницької діяльності через порушення зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по не залежних від підприємця обставинам. Об'єктом даного страхування є майнові інтереси страхувальника, пов'язані із здійсненням комерційної діяльності.
Страхування підприємницьких ризиків передбачає обов'язки страховика по страхових виплатах у розмірі повної або часткової компенсації втрат доходів або додаткових витрат страхувальника, викликаних такими подіями, як зупинка або скорочення обсягу виробничої діяльності в результаті обумовлених причин; банкрутство; невиконання або неналежне виконання договірних зобов'язань контрагентом страхувальника, що є кредитором по угоді; понесені страхувальником судові або які-небудь непередбачені витрати Страхова сума за договором найчастіше встановлюється в межах вкладень страхувальника в застраховану діяльність із збільшенням її в ряді випадків на узгоджену між сторонами договору очікуваний прибуток від даної діяльності. При цьому нерідко умови договору страхування передбачають встановлення франшизи.
Специфіка страхування обумовлює ряд вимог до порядку укладання договорів. Зокрема, страхувальник повинен пред'явити свідоцтва про свою реєстрацію, ліцензії або патенти на підлягає страхуванню діяльність, інші необхідні документи. У своїй заяві про бажання укласти договір він повинен дати детальну інформацію про підприємницької діяльності, умовах її здійснення, очікувані доходи та витрати, укладених контрактах, своїх контрагентах і інших обставин, що мають відношення до ступеня ризику.
Виникнення видів страхування підприємницьких ризиків стало, з одного боку, наслідком розширення страхування звичайних майнових ризиків, а з іншого - результатом розвитку нової сфери діяльності страховиків - поручительства і гарантій. Обсяг відповідальності страховика в залежності від різних умов може різнитися у великих межах: від стихійних лих до набору суспільно-політичних факторів.
Відомо досить велике число видів страхування, що забезпечують страховим захистом майнові інтереси підприємців. Вони поділяються між собою, як правило, по об'єктах страхування і страховим ризикам.
Економічна наука звичайно виділяє 3 стадії кругообігу засобів у процесі товарного виробництва:
· грошову, пов'язаний з вкладеннями капіталу і придбанням на наявні грошові кошти необхідних засобів виробництва;
· виробничу, суть якої полягає в створенні нової вартості шляхом переносу на готовий продукт вартості основних фондів, робочої сили, споживаних сировини, матеріалів, палива, напівфабрикатів;
· товарну, що виражається в реалізації готової продукції, і її оплаті.
Всі види страхування, пов'язані зі страховим захистом підприємців, можна розділити відповідно до вищевказаних стадіями кругообігу.
Перша стадія пов'язана з інвестуванням капіталу, яке може бути здійснено в основні фонди та оборотні кошти, науково-технічну продукцію, а також в цінні папери. Страхове забезпечення вкладених капіталів здійснюється за допомогою страхування інвестицій і фінансових гарантій.
Страховий захист підприємця на другій стадії кругообігу може бути забезпечена різними видами страхування майна, що гарантують компенсацію збитку від різних стихійних лих, катастроф, неправомірних дій трет...
