іх осіб і т.д., і страхування цивільної відповідальності, що відшкодовує втрати підприємця у зв'язку з необхідністю покривати шкоду, заподіяну діяльністю підприємства третім особам, які зазвичай виводять за рамки страхування підприємницької діяльності і відносять до самостійних підгалузей страхування. Крім того, тут проводиться страхування на випадок перерв у господарській діяльності у зв'язку з пожежами, аваріями та іншими несприятливими подіями, яке забезпечує захист від непрямих втрат, пов'язаних з припиненням випуску продукції, додатковими витратами з відновлення виробництва та ін.
На третій стадії кругообігу здійснюється страхування ризику неплатежу, експортних кредитів і т.п.
Особливістю цієї підгалузі є те, що вона займає проміжне положення між страхуванням майна і страхуванням відповідальності. Це випливає з самого характеру ризиків у підприємницькій діяльності, які обумовлені двома типами протиріч: між людиною і руйнівними силами природи і між партнерами в процесі суспільно-економічних відносин.
Підприємницька діяльність являє собою безперервний процес по нарощуванню вкладеної в справу власності. Порушення безперервності може бути викликано втратою засобів праці або якимись подіями у сфері економічних відносин. Так, знищення або пошкодження майна внаслідок стихійного лиха, аварії, пожежі, крадіжки і т.д. веде не тільки до прямих фінансових збитків, що відшкодовуються за договорами страхування майна, а й до непрямих втрат, пов'язаних із зупинкою виробництва, які покриваються за договорами страхування підприємницьких ризиків. Разом з тим зменшення підприємницького доходу може бути результатом невиконання з різних причин третіми особами своїх комерційних або фінансових зобов'язань. Проводячи страхування від цієї групи ризиків, страховик бере на себе функції гаранта виконання таких зобов'язань, що багато в чому схоже зі страхуванням відповідальності, тільки в даному випадку страхувальником є ??не винуватець заподіяної шкоди, а особа, яка може зазнати збитків через невиконання зобов'язань свого контрагента.
Таким чином, страхування підприємницьких ризиків об'єднує в собі деякі риси страхування майна та страхування відповідальності. Отже, при проведенні таких видів страхування використовуються окремі підходи до визначення обсягу відповідальності та оцінки ризику, характерні для перерахованих вище підгалузей страхування.
. 2 Класифікація підприємницьких ризиків
Будь-які рішення, що приймаються підприємцем у процесі своєї господарської діяльності, несуть в собі можливості невдачі, втрати, тобто є ризиковими.
Ризик можна визначити як небезпека потенційно можливої, імовірної втрати ресурсів, або втрати доходів у порівнянні з можливим, розрахованим на раціональне використання ресурсів у даному виді підприємницької діяльності. Інакше кажучи, ризик є загроза того, що підприємець може понести втрати у вигляді додаткових витрат понад передбачених прогнозом, проектом, програмою його дій, або отримати дохід нижче того, на який він розраховував.
Підприємницький ризик пов'язаний, насамперед, з вибором і прийняттям управлінського рішення на різних рівнях структури управління: галуззю, підприємством або його підрозділами. Ризик підприємницької діяльності крім елементів господарського ризику, включає специфічні види ризику, пов'язані з особистими майновими грошовими внесками у створення даного підприємства. Йдеться, насамперед, про ризик повної або часткової втрати майна або грошового внеску, у тому числі і ризик банкрутства, характерний в умовах ринкових відносин.
Господарський ризик є невід'ємною частиною господарської діяльності будь-якого підприємства, незалежно від форми власності.
Господарський ризик можна визначити як діяльність суб'єктів підприємств пов'язаної з подоланням невизначеності в ситуаціях неминучого вибору, процесі якої є можливість оцінити ймовірність досягнення бажаного результату або невдачі, відхилення від мети, що містяться в обираних альтернативи.
У практичній діяльності ризики можуть бути настільки великими, що здатні зупинити продуктивну роботу, змусити підприємця відмовитися від здійснення операції, що вимагають великих початкових інвестицій і часу. У той же час наявність фактора ризику є для підприємця сильним стимулом для постійного здійснення режиму економії, змушує його ретельно аналізувати рентабельність проектів, розробляти інвестиційні кошторису, наймати відповідні кадри.
Ризик підприємницької діяльності можна поділити на такі види:
а) ризик втрати майна в результаті стихійних лих;
б) ризик виникнення цивільної відповідальності за шкоду, нанесену довкіллю;
в) ризик втрати пр...
