язана їх повернути у встановлений термін.
Що стосується банківського кредиту, то суб'єкти кредитних угод тут обов'язково виступають в двох особах, тобто як кредитор і як позичальник. Це пов'язано з тим, що банки працюють в основному на залучених засобах і, отже, по відношенню до власників цих коштів виступають як позичальників.
. 2 Види, способи видачі та погашення кредитів
Банківські кредити підрозділяються на ряд видів за різними критеріями або ознаками. В основу їх класифікації можуть бути покладені різні особливості, що відбивають ті чи інші сторони кредитування.
Посрокам користування кредити бувають до запитання і строкові (серед яких, у свою чергу, виділяють короткострокові, середньострокові і довгострокові).
Залежно від суб'єкта кредитування розрізняють кредити державним та недержавним підприємствам, громадянам, які займаються індивідуальною трудовою діяльністю, іншим банкам, іншим господарським суб'єктам, включаючи органи влади, спільні підприємства, міжнародні об'єднання та організації.
За призначенням розрізняють кредит споживчий, промисловий, торговий, сільськогосподарський, інвестиційний, бюджетний. За сферою застосування кредити підрозділяють на кредити в область виробництва і в сферу обігу.
Споживчий кредит - це позички, надані населенню. У Росії до споживчих позиках відносять будь-які види позик, наданих населенню, у тому числі позики на придбання товарів тривалого користування, іпотечні позики, позички на невідкладні потреби та ін.
За розмірами розрізняють кредити великі, середні і дрібні.
Залежно від платності банківські кредити підрозділяються на позички з ринковою, підвищеною і пільговою процентною ставкою. Розрізняють приватні і сукупні об'єкти кредитування.
Банківські позики діляться залежно від валюти, що застосовується при кредитуванні (кредити в рублях, доларах США, євро і т.д.).
Важливий критерій класифікації кредитів - їх забезпеченість.
Забезпеченість в широкому сенсі - це наявність гарантій, що дають впевненість у тому, що позика буде своєчасно повернена кредитору і за її використання від позичальника буде отримана встановлена ??плата.
За видами і наявності забезпечення слід виділити ще деякі види кредитів.
Ломбардний кредит - під заставу цінних паперів. Позичальником у вигляді забезпечення можуть бути представлені різного роду цінні папери: акції, облігації, короткострокові казначейські зобов'язання, векселі, депозитні сертифікати. До застави приймаються як іменні цінні папери, так і папери на пред'явника. При непогашенні позичальником заборгованості за позикою закладені в забезпечення кредиту цінні папери у встановленому порядку (і в конкретно визначений строк) переходять у власність банку
Вексельний кредит - позички під забезпечення векселями.
Банківські кредити по порядку погашення можна розділити на дві групи:
У першу групу слід включити кредити, що погашаються одноразово, у другу - кредити з розстрочкою платежу.
Як правило, при короткостроковому кредитуванні юридичних осіб та населення, які потребують готівкових коштах для покриття поточних потреб, практикується надання кредитів, що погашаються одноразово. Йдеться про погашення основного боргу і відсотків єдиної сумою на момент закінчення терміну кредиту.
Кредитами з погашенням в розстрочку вважаються позички, погашення яких здійснюється двома і більше платежами (як правило, щомісячно, щоквартально або кожне півріччя). До цієї групи відносяться кредити найрізноманітніших видів, у тому числі: фірмові (комерційні), по відкритому рахунку, вексельні, лізинг, факторинг, форфейтинг, іпотека та ін.
В залежності від виду процентних ставок банківські кредити можна розділити на дві групи: кредити з фіксованою і плаваючою процентною ставкою. Фіксована процентна ставка встановлюється на весь період кредитування і не підлягає перегляду. У цьому випадку позичальник бере на себе зобов'язання сплатити відсотки за незмінною узгодженої ставці, за користування кредитом незалежно від зміни кон'юнктури на ринках процентних ставок. Це вигідно як кредитору, так і позичальнику, оскільки обидві сторони мають можливість точно розрахувати свої доходи і витрати, пов'язані з використанням наданого кредиту. Фіксовані кредитні ставки, як правило, застосовуються при короткостроковому кредитуванні. За розмірами прийнято поділ банківських позичок на дрібні, середні і великі. У банківській практиці не існує єдиного підходу до класифікації кредитів за цією ознакою.
У Росії великим вважається ...
