ний ризик, що виникає внаслідок взаємодії комерційних банків з іншими господарюючими суб'єктами в процесі кредитування реального сектора економіки. кредитний ризик позичальник позика
У процесі роботи застосовувалися загальнонаукові методи і прийоми: наукова абстракція, моделювання, класифікація, групування, порівняння.
Новизна роботи полягає в наступному:
. На основі аналізу різних класифікацій кредитного ризику уточнено його поняття з урахуванням міжнародних вимог і рекомендацій.
. Уточнено поняття банкрутства позичальників для практичної діяльності російських банків.
. Доведено доцільність застосування кредитних рейтингів позичальників на основі угоди Базель II для оцінки кредитного ризику в російських банках.
. Розроблено методику оцінки кредитного ризику позичальників на основі формування їх кредитних рейтингів і подальшого прогнозування потенційного банкрутства.
Теоретичне значення курсової роботи полягає в розробці якісно нових підходів до оцінки кредитного ризику з використанням кредитного рейтингу позичальників, що дозволяє оптимально поєднувати вимоги Банку Росії і передові західні підходи в діяльності найбільших російських банків.
Практична значимість полягає в розробці та впровадженні адекватних прийомів управління кредитним ризиком і його мінімізації.
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ УПРАВЛІННЯ банківським кредитним ризиком
1.1 Поняття кредитного ризику, його місце в системі банківських ризиків
«Ризик» поняття багатогранне і зустрічається в побуті багатьох суспільних і природничих наук. Кожна з наук має свої власні цілі і методи вивчення ризику. Тому виділяються різні аспекти даного феномена: філософський, соціально-психологічний, економічний, правовий, медико-біологічний та ін.
Життєдіяльність людини у всі часи супроводжувалася певною часткою ризику, спричиненої власними рішеннями людей або існуючої незалежно від їх волі і устремлінь. Принаймні еволюції суспільства, розширення і ускладнення видів діяльності збільшувався перелік можливих загроз, змінювався їхній характер, область виникнення, напрямок і сила впливу.
Банківські ризики як об'єкт дослідження відомий не тільки сучасному суспільству. Їх значення в регулюванні банківської діяльності дослідники відзначали ще в XVIII і XIX ст. Відомий російський професор Н.Х. Бунге, згодом став міністром фінансів Росії, у своєму дослідженні кредиту і банків відзначав «необхідність узгоджувати премію застрахования (обліковий відсоток) з величиною ризику. Остання обставина дуже рідко приймається в розрахунок, а між тим немає нічого справедливіше, як порівнювати премію застрахования з надійністю гарантії, і змусити кожен клас осіб, які користуються кредитом, нести витрати, співмірні з величиною тих втрат, які можуть бути заподіяні їх неспроможністю. Без сумніву, чесність і акуратність щодо виконання кредитних зобов'язань мають також великий вплив на зменшення ризику ... ».
Поняття «ризик» походить - від італ. risico - загроза; ризикувати; буквально - об'їжджати стрімчак, скелю. «Ризикувати - це пускатися навмання, на невірне справа, наважитися, йти на авось, щось робити без вірного розрахунку, піддаватися випадковості, діяти заповзято, сподіваючись на щастя».
У фінансово-кредитному словнику банківський ризик трактується як «небезпека втрат, що випливають із специфіки банківських операцій, здійснюваних кредитними установами».
Таким чином, що ризик - це діяльність, розрахована на успіх, за наявності невизначеності, що вимагає від економічного суб'єкта вміння та знання як долати негативні події.
В умовах широти сфери банківської діяльності та різноманіття банківських продуктів і послуг, важливо здійснити їх класифікацію. Залежно від певних критеріїв її можна представити наступним чином (табл. 1).
Під ризиком в банківській справі прийнято розуміти загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання доходів або здійснення додаткових, непередбачених витрат у результаті проведення певних фінансових операцій.
Здійснення кредитних операцій, що приносять при грамотному управлінні ними значний дохід, займає в банківській справі особливе місце. Тому основним банківським ризиком, управління яким багато в чому визначає ефективність діяльності банку, є кредитний ризик.
Офіційна точка зору Банку Росії, осмислена, у тому числі з урахуванням зарубіжного досвіду, певною мірою повторює попередні характеристики. Кредитний ризик як вид банківського ризику розглядається як «ризик виникнення в кредитної організації збитків вна...
