stify"> К с - коефіцієнт, що враховує відрахування на соціальне страхування;
д - інші витрати, пов'язані з розробкою і впровадженням оргпроект, р.
Витрати, пов'язані з розробкою і впровадженням організаційного проекту будуть включати:
канцелярські витрати становлять 150 р. щомісяця;
телефонні витрати складають 500 р. щомісяця;
витрати по використанню ЕОМ та організаційної техніки складають 780 р. щомісяця.
Витрати, пов'язані з розробкою і впровадженням організаційного проекту за два місяці складуть: (150 + 500 + 780) * 2=2860 р.
у1=12000 * 1 * 1,302 + 2860=18484 р.
(що за 2 місяці складе 36986 р.)
Далі, прорахуємо капітальні витрати До у2 , пов'язані з впровадженням заходів по формулі (3.14):
До у2=К т.с.у + К т.м.н + К і + К СРЗ + К пк + К ос - К в, (3.14)
де
До т.с.у - витрати на придбання обчислювальної техніки, засобів зв'язку (визначаються за прейскурантними цінами), р .;
До т.м.н - витрати на транспортування, монтаж, налагодження і пуск технічних засобів управління, р .;
К і - витрати на покупку виробничо-господарського інвентарю визначається за прейскурантними цінами), р .;
До с.р.з - витрати на будівництво та реконструкцію будівель, споруд та приміщень, пов'язаних із заходами щодо вдосконалення управління персоналом, р .; п.к - витрати на перепідготовку та підвищення кваліфікації працівників управління для роботи в умовах після впровадження заходів, р .;
До ос - витрати на поповнення оборотних коштів, р .;
К в - сума реалізації вивільнених у результаті впровадження оргпроект технічних засобів управління, р.
У нашому випадку:
До т.с.у = 0 р.
До т.м.н = 0 р., К і=0 р. (т. к. на покупку виробничо-господарського інвентаря не буде витрачатися додаткових коштів).
До с.р.з=0 р. (т. к. розробка і впровадження організаційного проекту здійснюватиметься в будівлях і приміщеннях компанії). п.к = 220 100 р. (проведення тренінгу на згуртування для 71 співробітника (вартість участі 3100 р./чол.).
До о.з=+5150 р. (для створення необхідного матеріалу).
Кв=0 р.
Таким чином, згідно з нашими розрахунками за формулою 3.14 капітальні витрати складуть 225 250 р.
Виробничі супутні вкладення До у3 будуть рівні 0 р. т.к. нами не використовуються витрати на придбання або виготовлення основних і оборотних фондів.
Показник К у4 (вкладення при використанні матеріалів та результатів проекту) буде дорівнює 0 р.
Таким чином, складемо наявні чотири групи витрат:
К у=36986 + 225250+ 0 + 0=262236 р.
Таблиця 3.22 - Структура витрат на впровадження заходів щодо зниження плинності кадрів ТОВ ??laquo; Альфа Лайн
№ п/пСтруктура затратЗатрати, р.Едіновременние затрати1Предпроізводственние витрати 369862Затрати на поповнення оборотних средств225250Ітого 262236
Таким чином, витрати на реалізацію проекту у відповідності з таблицею 3.22 складуть 262236 р.
Для розрахунку річного економічного ефекту отримані витрати необхідно відняти з економічних результатів за даним проектом (3.15):
Е т=Р - К, (3.15)
де
Е т - економічний ефект, р .;
Р - економічні результати здійснення заходів щодо вдосконалення системи і технології УП, р.;
К - витрати на здійснення цих заходів за розрахунковий період, р.
Покриття витрат на розроблені заходу передбачається за рахунок скорочення рівня економічних втрат, викликаних плинністю кадрів.
Таблиця 2.23 - Рівень економічних втрат, викликаних плинністю кадрів
ПоказательРасчет (р.) Втрати, викликані перервами в роботі (формула 1.6) П пер=5460,2 * 5 * 18=491418Потері, зумовлені необхідністю навчання і перенавчання нових працівників (формула 1.7) П о= (5000 * 0,89)/0,9=4944Затрати з проведення набору персоналу (формула 1.10) З н/тек=(2500 * 36,9)/0,9=102500Общая величина економічного збитку (? усіх втрат) 598862
Е Т=598862 - 262236=336626 р.
Таким...
