их доходів і витрат за звітний місяць в) закриті субрахунки, відкриті до рахунку 91 Інші доходи і витрати . субрахунок 91,1 В«Інші доходиВ» субрахунок 91,2 В«Інші витратиВ» 7 672 984 4 768 252 1 237 285 180 886 126 700 190 807 307 973 519 499 90,1 90,9 90,9 90,9 90,9 99 91,1 91,9 90,9 90,2 90,3 90,4 90,5 91,9 91,9 91,244 Довідка - розрахунок бухгалтерії, податкова декларація податку фактичної прібилі.Проізведен розрахунок податку від фактичного прибутку і визначено суму до зменшення налога.39 +2319968,345 Довідка бухгалтеріі.По закінчення звітного року заключній записами грудня закривається рахунок 99 Прибутки та збитки 892 935998446Решеніе зборів засновників, довідка-розрахунок бухгалтерії розподілу прібилі.Отчіслено до резервного капітал.320 000848247Протокол розподілу прибутку та виплати доходів від участі в капітале.Часть прибутку звітного року спрямована на виплату дивідендів від участі в капіталі працівникам організаціі.173 +0008475,248 Довідка бухгалтерії розрахунку дівідендов.Удержан податок на дохід з дівідендов81 90075,268,1 Всього: 31264131
Таблиця
Розрахунок № 1Сумми транспортно-заготівельних расходовза грудня 2012_г.ПоказателіСтоімость матеріалів за обліковими ценамСумма транспортно-заготівельних расходовФактіческая собівартість матеріалов1. залишок матеріалів на 01 декабря1 058 03265 6141 123 6462. Посаді пило матеріалів за месяц187 0003 340190 3403. Разом з остатком1 245 03268 9541 313 9864. % ОтклоненійХ5.5383Х5. Витрачено матеріалів на: 316 33017 520333 850А) по цехах основного виробництва: на виріб А200 67011 114211 784на виріб Б92 3005 11297 412б) на загальновиробничі расходи4 3002384 538в) на загальногосподарські расходи1 8601031 963г) витрати на упаковку готової продукції, відвантаженої покупателям17 20095318 1536. Залишок матеріалів на 01 января928 70251 434980 136
Розрахунок № 2Распределенія загальновиробничих расходовЗа грудня 2012г.ПоказателіЗаработная плата виробничих рабочіхУдельний вага заробітної плати за видами ізделійСумма загальновиробничих расходовВіди ізделійІзделіе А200 00070.671146 343Ізделіе Б83 00029.32960 733Ітого: 283 000100.0207 076
Розрахунок № 3фактіческой собівартості готової продукції, випущеннойЗа грудень 2012р. № п/пПоказателіСумма, рубвсегопо ізделіямАБ1Незавершенное виробництво на початок месяца844 890604 638240 2522Затрати на виробництво за месяц872 852610 127262 7253Незавершенное виробництво на кінець месяца271 428208 79662 6324Фактіческая собівартість готової продукции1 446 3141 005 969440 345
Аналітичні дані по субрахунках до рахунку 90 "Продажі" За грудень 2012г.СчетНазваніеСальдо на 01.12ОборотиСальдо на 01.01ДебетКредитДебетКредитДебетКредит190-1Виручка-4 731 5847 672 9842 941 400 - 290-2Себестоім-ость продаж2 853192 -1 91...
