5 0604 768 252 - 390-3 НДС788 597-448 6881 237285 - 4Управленческіе расходи97 983-82 9031 80 886 - 5Коммерческіе расходи70 387-56 3131 26 700 - 9Прібиль збиток від продажі921 425-438 4361 359861 - -Разом: 4 731 5844 731 58410 614 38410 614 384 - Аналітичні дані по субрахунках до рахунку 91 "Інші доходи і витрати" за грудень 2012г.СубсчетНазваніеСальдо на 01.12ОборотиСальдо на 01.01ДебетКредитДебетКредитДебетКредит191-1Прочіе доходи-210307 973307 763 - 2Себестоімость продаж20 929-498 5705 19 499 - 9Прібиль збиток від продажу-20 719211 526190 807 - Разом: 20 92 920 9291 018 0691 018 069 -
Розрахунок податку на прібиль1Сальдо на початок по рахунку 996845372Оборот за кредитом рахунку 99 за місяць (прибуток від продажу продукції) 4384363Оборот за дебетом рахунка 99 за місяць, що враховується при оподаткуванні (366570-307763) 58807в тому числі-позареалізаційні доходи307763-позареалізаційні расходи3665704Ітого оподатковуваний база з початку року (684 537 +438436-5807) 10641665Ставка податку на прібиль24% 6Начіслено податку з початку року: (1064166 * 0.24) 2554007Ісключается сума податку на прибуток, нарахована до поточного месяца2161698Налог на прибуток за поточний місяць (255400 - 216169) 39231
Зворотний відомість за синтетичними рахунками за грудень 2012р.
№ Найменування синтетичного счетаСальдо на 01.12Обороти за декабрьСальдо на 01.01ДебетКредитДебетКредитДебетКредит01Основные средства4 083 702-92 0004 0 0004 135 702-02Амортізація ОС-1341 76012 00017 716-1 347 47604НМА38 500 --- 38 500-05Амортізація НМА-9 240-1 432-10 6720 8Вложенія у необоротні актіви197 000 --- 197 000-10Матеріали1 123 646-197 5903 35 783985 453-14Резерви під зниження собівартості --- 132 000-132 0001 9НДС по придбаних ценностям41 548-54 2055 4 20541 548 -20Основное проізводство844 890-872 8521 446 314271 428-25Общепроізводс. витрати - 207 076207 076 - 26Общехозяйств. витрати - 82 90382 903 - 43Готовая продукція295 280-1 446 3141 515 060226 534-44Расходи на продаж - 56 31356 313 - 45Товари отгруженние779 139-1 515 0602 110 060184 139-50Касса510-434 000432 5002 010-51Расчетние счета271 968 -3 753 4932 154 5351 870 926-58Фінансовие вложенія160 000-112 0001 90 75081 250-60Расчети з постачальниками та підрядниками-769 442737 845334 105-365 7026 6Расчети по короткострокових кредитах і позиках-172 729-500 000-672 7296 8Расчети з податків і зборів- 510 820624 205650 014-536 6296 9Расчети по соціальному страхуванню і забезпечення-270 938260 00094 900-105 8387 0Расчети з персоналом з оплати праці-427 849477 525365 000-315 3247 3Расчети з персоналом за іншими операціям7 408-11 6051 5001 7513-75.1Расчети з засновниками по вкладами у УК20 580 - 20 580 - 75.2Расчети з засновниками по виплаті доходів-2 70081 900173 000-93 8007 6Расчети з різними дебіторами і кредіторамі64 70035 700354 290343 49085 30045 50080Уставний капітал-3 000 000 --- 3 000 00082Резервний капітал-185 000-320 000-505 0008 3Добавочний к...
