кові кошти (зобов'язання) банку в загальному обсязі залучених ресурсів, як позикових, так і власних.
. Якість активів.
. 1 Коефіцієнт якості активів - коефіцієнт, що визначається як відношення активів, зважених з урахуванням ризику, до загальної суми активів банку і характеризує ступінь ризиковості операцій, що проводяться банком. Чим вище значення коефіцієнта, тим більш високим рівнем ризику відрізняється діяльність банку.
. 2 Коефіцієнт простроченої заборгованості - коефіцієнт, який визначається як частка прострочених позичок у загальному обсязі позикової заборгованості.
. 3 Коефіцієнт резервування по позиках - коефіцієнт, який визначається як відношення резервів на можливі втрати по позиках, сформованим відповідно до Положення №254-П («Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, позикової і прирівняної до неї заборгованості »), до загального обсягу позикової заборгованості і показує середню норму відрахування в резерви.
. Ефективність менеджменту.
. 1 Коефіцієнт якості прибутку - коефіцієнт, що визначається як відношення чистих доходів від разових операцій до чистого прибутку банку і показує стабільність структури чистого прибутку банку.
. 2 Коефіцієнт якості зростання - коефіцієнт, який визначається як відношення різниці між рентабельністю активів за поточний звітний період і рентабельністю активів за відповідний звітний період минулого року до процентного приросту активів і показує, який відсоток рентабельності активів банк «жертвує »за 1% зростання.
. 3 Коефіцієнт відношення витрат і доходів - коефіцієнт, який визначається як відношення суми витрат банку до суми доходів банку відповідно до форми 102 і показує рівень витрат, характерний для діяльності банку.
. Прибутковість.
. 1 Коефіцієнт рентабельності активів - коефіцієнт, що визначається як відношення прибутку до оподаткування до середнього за відповідний період значенню активів банку і показує відсоток прибутку на 1 крб. активів банку.
. 2 Коефіцієнт рентабельності власних коштів (капіталу) банку - коефіцієнт, який визначається як відношення прибутку до оподаткування до середнього за відповідний період значенню власних коштів (капіталу) банку та показує відсоток прибутку на 1 крб. власних коштів банку.
. 3 Коефіцієнт чистої процентної маржі - коефіцієнт, який визначається як відношення чистих процентних і аналогічних доходів до середнього за відповідний період значенню активів банку і показує відсоток чистих процентних доходів на 1 руб. активів банку.
. Ліквідність.
. 1 Коефіцієнт миттєвої ліквідності - коефіцієнт, що визначається в порядку, встановленому для розрахунку обов'язкового нормативу Н2 («Норматив миттєвеної ліквідності »), і рівний відношенню високоліквідних активів банку до зобов'язань до запитання. Мінімальна нормативне значення коефіцієнта, відповідно до чинної редакції Інструкції 139-І («Про обов'язкових нормативах банків»), становить 15%.
. 2 Коефіцієнт поточної ліквідності - коефіцієнт, визначений у порядку, встановленому для розрахунку обов'язкового нормативу Н3 («Норматив поточній ліквідності банку»), і рівний відношенню ліквідних активів банку до зобов'язань до запитання. Мінімальна нормативне значення коефіцієнта, відповідно до чинної редакції Інструкції 139-І («Про обов'язкових нормативах банків»), становить 50%.
. 3 Коефіцієнт залежності від ринку МБК - коефіцієнт, який визначається як відношення різниці залучених та розміщених міжбанківських кредитів (депозитів) до загального обсягу позикових коштів банку.
У результаті проведеної оцінки «Експерт РА» об'єднує аналізовані банки в 6 груп.
Перша група фінансової стійкості.
Банки даної групи характеризуються найкращими показниками фінансової стійкості, хоча і не є лідерами за обсягом активів. Перш за все варто відзначити високі показники достатності капіталу. Також банки даної групи повинні показати найкраще поєднання таких параметрів, як відношення витрат до доходів, рентабельність активів і частка простроченої заборгованості.
Друга група фінансової стійкості.
Другу групу складають великі та надійні кредитні організації, що показують найбільший обсяг зобов'язань і власних коштів, що мають високі показники по поточної ліквідності і низьку частку простроченої заборгованості.
Третя група фінансової стійкості.
Банки даної групи мають достатньо стійкі ринкові позиції і характеризуються в цілому хорошими значеннями показників фінансової стійкості: трохи ви...
